代收款核算操作手册2017.11.7.docVIP

代收款会计核算操作流程 代收款核算的岗位职责 岗位名称 代收款核算 所属部门 财务部 岗位职责 1 单据审核：检查收银审核及返款抛转的凭证是否正确，纸质单据是否正确，审核完毕，抛转凭证。 2 账务处理：凭证抛转完毕，应保证当日ERP系统数据准确无误，并核对ERP系统相关节点数据一致；月底填写往来款项支出单：利息、刷卡手续费、优惠券款、现金抵赠、其他店面货款、当月支付前月挂账款项。 3 报表出具：月中出具收入未存行、备用金、现金及支票盘点表；月底编制代收款各项报表，对未达帐项查明原因及时处理；重大事项及时上报。 4 凭证装订：将取回的进账单按日期粘贴于凭证上，按进帐单逐笔转帐,POS刷卡转帐时要以进帐单为准,收款、退款分别列示,真实体现业务流程；次月中旬将前月凭证整理、装订造册，存放并作好登记。 5 卡券管理：对代收款日常的各种卡券做好登记整理。 6 外联事项：负责与代收款开户行、银联、pos机维护商及各个预付卡合作方的联系沟通。 7 活动安排：协助代收款主管做好促销活动前期的准备工作：维护促销单、人员安排等；活动结束后及时计算促销费，并维护进系统。 8 培训工作：协助代收款主管做好收银退货人员的日常培训工作。 9 负责收银组、退货中心的日常工作管理。 10 其他：领导交代的其他事项。 工作要求和标准 1 人员班次的安排，要保证公司正