以地方政府为主体处置银行不良资产政策初探.pdfVIP

—蟹窭垦垦 FinancialResearch 以地方政府为主体 处置银行不良资产政策初探 周富贵 (中国人民银行襄樊市中心支行，湖北襄樊441021) 中图分类号：F832．1文献标识码：B 文章编号：1009—3540(2002)09—0021—0003 目前银行不良资产是我国银行业面临的最 核销，不用再还了，根本就没有还款的意愿。二是不 主要的金融风险，巨额不良资产的消化与处置关系 良资产分布在全国各地，涉及千家万户，处置人员对 到整个国家经济金融的安全与社会的稳定。但不良 贷款企业的生产经营情况、财务信用情况以及企业 资产形成的原因错综复杂，解决不良资产问题成为 的贷款背景、历史沿革都不了解，甚至连企业的地址 经济金融领域的重大难题，目前不良资产处置主要 都不知道，对企业的管理人员和财务人员也不认识， 由四家资产管理公司和各家银行承担，处置效果与 给清收处置工作增加了许多困难。三是不良资产量 力度并不理想。从资产管理公司处置情况来看，华 大、户多、面广，仅靠现有的资产管理公司和人员来 融、长城、东方、信达四大国有资产管理公司若按十 处置，难以降低处置成本，提高资产回收率，随着时 年的存续期计算，成立至今时间已过去了20％，而 间的推移，不良资产的价值将逐渐减损。据统计，四 处置的不良资产仅占7％，以后处置难度会越来越 大资产管理公司收购国有银行的不良贷款约有 大。高额的不良资产不仅影响我国银行业的竞争能 力，也关系到经济金融安全和社会的稳定。如果我们 现有的机构和人员根本无法承担。 拓展思路、开阔视野，以地方政府为主体，调动整个 (二)缺乏良好的法制环境，银行依法收贷难。各 社会力量来集中解决不良资产问题，按照中央和地 级司法机关名义上相对独立，实际上是地方政府的 方利益共享的原则，运用合作经营、打包出售等方 职能部门，经费列入地方财政预算，部分收入(如罚 式，将银行不良资产交由地方政府处置，就可以实现 没收入)和地方财政分成，司法机关在处理银行与企 银行不良资产最大限度、最快速度和最佳效果的消 业的关系时难以做到公正，银行的利益总是容易受 化处理。处置银行不良资产的速度、效果对内资银行 到损害。一是有的地方政府公开指示法院对银行诉 应对外资银行挑战，对国民经济的发展与社会的稳 讼企业的案件不予受理，银行难以依靠法律手段处 定都具有重要影响，因此应站在经济金融发展的战 置不良资产；二是一些地区司法机关在审理企业破 略全局来研究不良资产的处置问题。本文对此作初 产案时，抛开银行和资产管理公司进行审理，有的企 步探析。 业不符合破产程序、不符合破产条件，法院仍然强行 一、银行不良资产处置面临四大困扰 宣布破产；三是在银行起诉企业的案件中往往判银 (一)不良资产管理难度加大，资产流失严重。为 行败诉，这在银行贷款担保、抵押的有效性方面表现 尽快解决国有商业银行的不良资产问题，1999年10 最为突出；四是很多情况下，银行即使胜诉了，由于 月成立了四家资产管理公司。利用专业机构、专门人 企业无力偿还、法院执行不力、地方保护主义等多种 员、专业手段处置不良资产，剥离了1．4万亿不良资 原因的影响也不能收回本息，还要垫付数额不菲的 产。从资产管理公司实际运作来看，效果并不理想： 诉讼费用。据了解，截止2002年5月底，襄樊市农行 一是银行不良资产没有剥离时，企业不还债还