专题论述（四）论「金融机构提供客户金融商品须全面录音」.PDF

） 四 （ 述 論 題 專 論「金融機構提供客戶金融商品須全面錄音」 之可行性 林聖智 保險局於民國(下同)101年6月27日以 期限等予以規範，及規定銀行得向屬 保局（理）字第10102093490號函表示， 自然人之一般客戶提供衍生性金融商 立法委員盧秀燕建議「有關金融機構提供 品交易服務之種類、結構型商品之保 客戶金融商品須錄音之措施，應擴大至所 本率與連結標的，且銀行應於商品中 有金融商品（基金、保險）等，如客戶反 文名稱後以副標題方式說明相關商品 對錄音，應由客戶聲明自負其責」乙案， 不受存款保險保障等，以完善客戶權 財產保險業實行上窒礙難行之處及替代方 益保障措施，以及金融監督管理委員 案茲說明如下： 會（以下簡稱金管會）為進一步保護 壹、窒礙難行之處 投資人權益，於98年7月23日發布訂 定《境外結構型商品管理規則》，並 一、盧委員秀燕之建議係出於保護金融消 於98年8月23日施行，信託業、證 費者，立意相當完善，惟保險契約依 券商及保險業以境外結構型商品（即 據保險法第44條之規定：「保險契 所謂連動債）為受託投資、受託買賣 約，由保險人於同意要保人聲請後簽 或為投資型保單之投資標的者，皆應 訂。」最高法院76年台上字第595號 依該規則辦理。該規則明定境外結構 判決：「保險為契約之一種，於當事 型商品發行機構應於國內設有分公司 人相互表示意思一致時，即告成立， 或由總代理人負責境外結構型商品之 並非要式行為，故對於特定之保險標 交易事宜；以非專業投資人為投資對 的，一方同意交付保險費，他方同意 象者，應先經受託或銷售機構之同業 承擔其危險者，保險契約即應認為成 公會審查通過，再由受託或銷售機構 立，並不以作成保險單或暫保單為要