工程经济学案例作业6.doc

工程经济学] 6 9 12 12 12 12 12 12 12 12 3 总成本费用 686 889 1219 1204 1189 1174 1174 1174 1174 1174 4 利润总额（1-2-3） 8 102 269 284 299 314 314 314 314 314 5 所得税（4×33％） 2.6 33.7 88.8 93.7 98.7 103.6 103.6 103.6 103.6 103.6 6 税后利润（4-5） 5.4 68.3 180.2 190.3 200.3 210.4 210.4 210.4 210.4 210.4 6.1 盈余公积金[2] 0.8 10.3 27 28.5 30 31.6 31.6 31.6 31.6 31.6 6.2 应付利润 1.6 30 120 130 140 145 145 145 145 145 6.3 未分配利润 3 28 33.2 31.8 30.3 33.8 33.8 33.8 33.8 33.8 7 累计未分配利润 3 31 64.2 96 126.3 160.1 193.9 227.7 261.5 295.3 [1]只包括城市维护建设税及教育费附加； [2]含盈余公积金和盈余公益金。 表5 资金来源与运用表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 资金来源 605 800 338 432 399 414 429 444 444 444 444 949 1.1 利润总额 8 102 269 284 299 314 314 314 314 314 1.2 折旧及摊销 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 1.3 长期借款 600 1.4 流动资金借款 200 100 1.5 其他短期借款 1.6 自有资金 605 200 100 1.7 其他 1.8 回收固定资产余值 105 1.9 回收流动资金 400[1] 2 资金运用 605 800 204.2 413.7 358.8 373.7 388.7 248.6 248.6 248.6 248.6 548.6 2.1 固定资产投资[2] 605 770 2.2 建设期利息 30 2.3 流动资金投资 200 200 2.4 所得税 2.6 33.7 88.8 93.7 98.7 103.6 103.6 103.6 103.6 103.6 2.5 应付利润 1.6 30 120 130 140 145 145 145 145 145 2.6 长期借款还本 150 150 150 150 2.7 流动资金借款还本 300 2.8 其他短期借款还本 3 盈余资金 0 0 133.8 18.3 40.2 40.3 40.3 195.4 195.4 195.4 195.4 400.4 4 累计盈余资金 0 0 133.8 152.1 192.3 232.6 272.9 468.3 663.7 859.1 1054.5 1454.9 [1]其中回收自有资金100万元，借款300万元； [2]含投资方向调节税。 表6 资产负债表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 资产 605 1405 1648.8 1777.1 1687.3 1597.9 1507.6 1573.3 1638.7 1704.1 1769.5 1454.9 1.1 流动资产总额 373.8 632.1 672.3 712.6 752.9 948.3 1143.7 1339.1 1534.5 1.1.1 现金 30 50 50 50 50 50 50 50 50 [1] 1.1.2 累计盈余资金 133.8 152.1 1