我国商业银行利率敏感性缺口分析_游扬.pdfVIP

财金之窗 我国商业银行利率敏感性缺口分析 □ 游扬 （重庆大学 经济与工商管理学院，重庆 400030 ） 摘要：金融自由化的迅猛发展使得中国银行业正面临着严峻的利率 3．基准风险 风险， 识别和衡量利率风险并提升国内商业银行的利率风险管理能力， 基准风险来源于其他重新定价调整相似而利息收支调整不 是我国商业银行利率风险管理面临的迫切问题。 本文针对目前我国商业 完全一致的金融工具，在我国人民币存贷款利率尚未完全市场化 银行在利率市场化进程中所表现出来的特征，以中国工商银行为例通过 的情况下，基准风险主要来源于历次利率调整中存贷款利差的变 利率敏感性缺口的方法实证分析我国商业银行目前所处的风险状态，并 化。 给出利率风险的防范和规避措施。 4．期权性风险 关键词：商业银行；利率风险；利