银行操作风险高级计量法模型研究.pdfVIP

理 论 探 讨 银行操作风险高级计量法模型研究 □ 高啸虎 汪戎 （云南财经大学，云南 昆明 650221 ） 摘要：经济转型期往往是各类风险的集中暴露期，而人员、制 易于实施，但却导致资本要求对操作风险敏感性的下降，无法充 度和管理等方面的内部程序疏漏则是产生风险的重要因素。 《 中 分反映银行具体特点和资本要求。 高级计量法属于“ 自下而上”的 国银行家调查报告（2011 ）》表明，在风险管理能力整体提升的情 方法，需根据银行各自的内部数据来计量操作风险，从而配置资 况下，操作风险的关注度首次位列第一，这显示了中国银行家对 本计提，这样使得风险敏感度大为提高。 长期看，高级计量法是商 当前可能由于操作风险而导致损失事件爆发的警惕。 业银行操作风险度量的必然选择。 关键词：操作风险、高级计量法、 巴塞尔协议 一、操作风险高级计量的主要方法 据 （ ）统计， ORX The operational risk-date exchange Association 引言 国际银行间应用广泛的几种高级计量法有内部计量法（IMA ）、损 与市场风险、信用风险相比，操作风险的成因结构复杂，暴露 失分布法（LDA ）、评分卡法（SCA ）和情景分析法，其中又以 LDA 模糊，且更大程度上表现为特质风险，虽然其测量技术在过去几 为最（74% ），下面先从理论上阐述上述四类方法各自的特点。 年中取得显要的进步， 但模型尚未成熟到可以直接投入使用，这 （一）内部计量法 还需要提高模型测量的精确性和可靠性，以及风险测量模型与风 内部计量法是在标准法的基础上将每个业务类别进一步划 险管理体系的衔接性。 建立模型的目的是为了使风险 收益的权 分为若干损失事件类型，根据风险暴露指标（ ）、损失事件发生 - EI 衡关系更为清晰明确，过程中，重要的不是将可计量的因素变的 概率（ ）、事后损失程度（ ）计算出每个业务类别 损失事件类 PE LGE / 重要，而是将重要的变的可计量。 与传统操作风险评估不同的是， 型组合 ， 的预期损失值 ， ，然后根据全行业的损失分布为 (I j) (EL(I j)) 操作风险计量对象是操作风险本身，即损失数据分布，具体内容 每个业务类型组合拟定一个将预期损失转换为风险资本的转换 为事件发生概率（ ）、事后损失程度（ ）和不同损失事件发生 因子 （ ， ） 利用该因子计算每个业务单位的风险资本，总资本 PE LGE y i j , 的相关性。 从操作风险的计量技术发展来看，是沿着简单到复杂、 的计算公式为： 低精确到高精确、低风险敏感度到高风险敏感度的路径不断改进