差旅管理和报销制度..docVIP

差旅报销制度 第一条 因公出差审批权限 　　（1）、部门经理及部门经理以上员工出差必须经总经理批准，报行政人事部备案； 　　（2）、普通员工出差必须经部门经理同意后，呈常务副总经理批准，报行政人事部备案。 　　（3）、总经理外出时，员工出差由副总经理批准。 第二条 出差批准手续办理程序 　　（1）、员工出差须事前填写《员工出差申请表》，注明路线、事由、计划及费用预算，经部门经理同意，送人力资源部审核并呈报总经理批准后方可出差，《出差申请表》由人力资源部留存； 　　（2）、员工出差完毕须凭借有效日期证明（如机票、车票等）向人力资源部备案，领回《员工出差申请表》，凭其到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续； 　　（3）、员工外出考察必须出具详细书面报告供总经理审阅； 　　（4）、未按以上手续办理者，公司将不予报销其出差费用，并按旷工处理。 第三条 差旅费借款 　　员工出差借款应持经批准的出差申请单到财务部申请，财务部凭出差申请单核定的出差时间，费用发生大致金额核定差旅费借款数额。如需要招待费借款应另行填借款单报常务副总经理或总经理批准。 第四条 差旅费报销范围 　　（1）、差旅费报销范围包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补贴。出差期间发生的其他费用如应酬费等不得合在差旅费内报销（陪同客户考察除外），若出差期间发生的餐费，应另作招待费专项报批。 　　（2）、出差人员在出差期间，事先经领导批准绕道回家省亲办事的，其绕道车船费扣除出差直线单程费，多开支的部分由个人自理；因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人承担。不予发放报销绕道和在家期间及游览时的伙食补助、住宿费和市内交通费。 （3）员工出差外地发生的士费用每天报销金额限额在30元以内，特殊情况超出30元以上，需另外注明超支原因报总经理批准。 第五条 差旅费补贴标准 　　（1）、公司员工到外地执行公务达24小时以上可享受差旅费补贴。 　　（2）、如出差人员由接待单位免费招待，一律不予发放差旅费补贴。 　　（3）、如出差人员发生招待费，招待期间不发放相应差旅费补贴。 　　（4）、公司员工出省一般选择飞机作为交通工具；本省范围内酌情选择汽车或火车作为交通工具。 　　（5）、出差期间食宿补贴规定： 　　　a．房租费 　　　　★部门经理级员工可住宿相当于三星级标准房，住宿费补贴为400元； 　　　　★普通员工可住宿相当于二星级标准房，住宿费补贴为300元。 　　　b．食费 　　　　★ 部门经理级员工50按元人/天标准补贴； 　　　　★ 普通员工按30元人/天标准补贴。 第六条 本制度由行政人事部负责解释。 第七条 本制度自下发之日起实行。