银行全面风险偏好框架.PDFVIP

领衔研究 Paul Hyde Philipp Wackerbeck 博斯公司 银行全面风险偏好框架 什么是风险偏好？为什么现在它很重要？ 风险偏好的定义和目的 全球性的金融危机清楚地显示出很多银行对其真正的风险状况都缺乏适当的理解，而且当它们认识 到这和自己预期的风险状况相差甚远时，已经为时过晚。这就迫使高级管理层要为比股东预期超出 若干倍的损失而作出解释。本此危机中学到的主要教训就是金融机构需要有一个全面的风险偏好框 架，来帮助它们将风险计量和方法转化成战略性的决策、报告和日常的业务决定，以便能更好地理 解和管理风险。 风险偏好决不仅仅是风险管理中本已十分复杂的关键绩效指标（KPI ）系统。它是将企业的整体战略 、资本配置和风险更好地统一的核心工具。监管部门、评级机构和专业投资家都在大力推动银行提 高风险管理。全面风险偏好框架是这一新管理架构中的基石。 Booz Company 1 全面风险偏好框架是嵌入在银行的公司战略和风险文化中的 风险偏好框架的五要素 概念上 公司战略 2 4 公司层面 能力 公司的 风险文化 • 业务组合决策（战略性/非战略性） • 关键绩效指标 衡量 • 公司层面的风险容忍度 基础设施与指标 1 3 报告与监督基础 利益相关方的 业务单元层面 设施 目标 信用 财务 操作 商誉 其他 • 每一风险类别的风险 风险 风险 风险 风险 风险 政策与指导方针 部门/产品层面 责任制与后果 • 每一类别的风险 信用 财务 操作 商誉 其他 限额/任务 风险 风险 风险 风险 风险 风险偏好流程 5 监督风险偏好/缓释风 确定风险偏好