南京熊猫电子股份有限公司关联交易管理制度.PDFVIP

南京熊猫关联交易管理制度 南京熊猫电子股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范南京熊猫电子股份有限公司（“公司”）关联交易行为，保证 公司与各关联方所发生的关联交易合法、公允、合理，保证公司各项业务通过必 要的关联交易顺利地开展，保护股东和公司的合法权益，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及所属各单位。 第三条 关联交易是指公司或者控股子公司与关联人之间发生的可能导致 转移资源或者义务的事项。 第四条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。公司 应当积极通过资产重组、整体上市等方式减少关联交易。 第五条 公司审核委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责。 审核委员会每半年定期随机对关联交易进行独立审阅，并与独立第三方的交 易对比，听取公司财务人员就关联交易情况作出的报告，审阅相关协议或订单原 件，并审阅审计机构就关联交易出具的函件。 第六条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易 的披露应当遵守上海证券交易所（“上交所”）《股票上市规则》、《公开发行证券 的公司信息披露内容与格式准则第2 号年度报告的内容与格式》和香港联合交 易所有限公司 （“香港联交所”）《证券上市规则》的规定。 定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守《企业会计准 则第36 号——关联方披露》和香港联交所《证券上市规则》的规定。 第七条 公司股东、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公 司利益。违反规定，给公司造成损失的，除承担赔偿责任外，将视情节轻重按规 定对相关责任人给予相应的惩戒，直至上报监管机构处理。 第二章 关联方关系 第八条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第九条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： 1 南京熊猫关联交易管理制度 （一） 直接或者间接控制公司的法人或其他组织； （二）由上述法人或组织直接或者间接控制的除公司及控股子公司以外的 法人或其他组织； （三） 由公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任 董事、高级管理人员的除公司及控股子公司以外的法人或其他组织； （四） 持有公司5% 以上股份的法人或其他组织； （五）根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公 司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人或其他组织等。 第十条 公司与第九条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的， 不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼 任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。 第十一条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5 ％以上股份的自然人； （二）公司董事、监事和高级管理人员； （三）直接或者间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事和高级管理人 员； （四）本条第 （一）项和第 （二）项所述人士的关系密切的家庭成员； （五）根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司 利益对其倾斜的自然人，包括持有对公司具有重要影响的控股子公司10%以上股 份的自然人等。 第十二条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同公司的关 联人： （一）根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者 安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第九条或者第十一条规定的情形之一； （二）过去十二个月内，曾经具有第九条或者第十一条规定的情形之一。 （三）根据香港联交所《证券上市规则》相关规定，公司的任何关联人在公 司的非全资附属公司的任何股东大会上，有权（个别或共同）行使