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银行最想要的信息
银行最想要 信息
一、财务报表
是一个客户经理,就会对财务报表很敏感,数据分析很简单,看偿债能力(负债率等),运营能力(存货周转速度等),盈利能力(营业利润率等),这些都可以通过财务报表计算得出。但是这些都是书面上的工作,而且很容易造假,并且不同行业的报表会体现出不同的侧重。
例如题主说的计算机公司,如果他是靠销售计算机获得利润,要了解企业的交易方式,是延期交易还是现款交易。如果是延期交易,账龄是多久?先款后货还是先货后款?从这里看应收账款和应付账款是否正常,账龄是否太久,是否有坏账。还要注意隐藏在其他应付款和其他应收款中的猫腻。
其次从报表附注中的上下游企业,核对企业的购销合同,来认定报表的真实性也是很重要的一环。
以上都是很简单的分析,具体到尽职调查时,要核对报表、账本、凭证三方面的进项出项是否能对应上,还要看企业的银行账户流水。
上述考察,是对一个企业最基本的考察,也是银行对企业初步的认识,如果这一关过不了,那这家企业基本就被pass掉了。
二、三表三品
作为一个对公条线的银行客户经理,前辈们总是强调:一个企业值不值得贷款,主要看“三品三表”。
“三品”即产品,押品,人品。
首先企业的产品如何决定他的发展前景,利润获得能力和偿债能力。如果现在家家都使用手机的情况下,他还生产十多年前的产品BB机,显而易见他的产品是没有市场的,过不了多久就得黄,这是发展前景不乐观。
【案例:如果市场上卖卫生纸一块钱一卷,成本八毛,他卖9毛一卷,成本8毛,一年卖十万卷,他想贷一百万,这是不可能的,盈利能力和偿债能力太差。】
然后是押品,押品是银行里所说的“第二还款来源”,在第一还款来源也就是企业的经营利润、货币资金不足的情况下,不得已贷款到期只能启用押品拍卖,这时候押品就是偿还你贷款窟窿的重要来源。押品不但要足值有效,有排他性,还要容易变现。押品分动产和不动产,动产是应收账款股票债券存单保证金等,不动产就是房产土地了。目前银行偏爱土地房产,并不是他们容易变现其实,而是价值较高,不容易偷梁换柱,企业不会轻易放弃。尽职调查时除了认定押品价值,押品价值的50~80%(各行不同)要覆盖贷款本息,还要认定押品的归属,是否存在在先抵押,是否权属不清,是否有纠纷。
【案例1:客户A使用棉花作为抵押,放置于仓库,银行B进行封存,客户到期后无力偿还,在进行押品清点时发现,棉花除了抵押银行B之外,还在银行C,银行D进行过再次抵押,之后产生一系列纠纷,都需要客户经理负责,这属于未完成尽职调查。】
【案例2:客户B使用土地及土地上附着物进行抵押贷款,贷款到期后无力偿还,银行赶到现场想要对押品进行封存,发现政府、法院、公安早就在现场了,土地拍卖后,银行永远排在后面的顺位,先要付农民工工资,然后要还欠税,然后还其他债权人,然后才是银行等】
三就是人品啦,看企业主的为人如何,有没有不良嗜好,给他贷款会不会拿去赌博,去澳门一掷千金,花完就跑路了。这个比较难了,其他两品可以靠你的专业能力,这个就只能靠接触靠打听,靠你看人的眼力了。
【案例:客户C是当地知名中小企业,企业发展良好,银行E在为企业发放贷款后,企业主未将信贷资金投入生产,而是跑到澳门豪赌一番,输光了最后跑路,企业走破产程序,贷款收回也遥遥无期,主办客户经理只能每天往返企业与银行,盼望能要回来点利息是点利息。不但要承担行内的行政处罚,还要背着不良贷款的名声。】
三表指“电表,水表,纳税申报表”。
电表水表都是看企业的生产情况,比如每个月开几条生产线,按全负荷运转需要多少电力,水力。然后再核对电表水表(电费单水费单),看看企业运转情况如何。如果企业报表营业收入很高,但是电表和电费单并不能印证(从电费单上看,企业每天只开一条生产线),这就是明显的造假行为了。很多企业不能提供电费单水费单(有政府优惠政策等),这就只能看客户经理的现场核实能力了。
纳税申报表是每个企业都应该具备的,这就不用说太细了,就是核对收入与税金之间有没有对应上。
以上三品三表都是在你核对完企业财务数据后的额外考察指标,很重要。
三、行业政策
宏观的东西各个银行都有规章制度,根据国务院下发的过剩产能及淘汰产能行业名目,来制定本行支持、维持、禁入类的企业名单。像钢贸、水泥、玻璃、造纸、房地产等行业一般银行都是严格限制准入的。
四、其他
企业征信也不能有污点,一次几万几千块的逾期或欠息,都能把你打回老家。
还有就是银行的收益问题,500万的贷款和5亿元的贷款手续都是一样的做,但是创造的效益对于银行是不同的,还要结合客户的实际情况,决定业务品种,最大化的为银行创造中收。
银行对企业的考察,是通过测算(财务数据测算,以得出企业经营情况和盈利能力)和实地考察(检查账目,经营情况,和抵押品质押品价值)得来的。
银行喜欢的企业:账目漂亮,财务严谨,利润稳定,风险
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