金算盘正阳教学版实验案例(企业会计制度)..docVIP

金算盘正阳教学版 （软件版本号：5.30） 实验案例 一、初始建账参数 账套文件名称：（实验者）学号+姓名.GDB 单位名称：重庆新汇有限责任公司 会计制度：企业会计制度 行　　业：采用企业会计制度的行业 记账本位币：RMB人民币 会计年度：2007年1月1日－12月31日，账套启用日期为2007年1月1日，会计分期按自然月份划分为12个期间 控制科目：不使用控制科目 二、基础设置 （一）财务分工资料详如表1所示： 表1 财务分工 电算化岗位 操作员 姓名 主要操作权限 操作员组 权限组名称 录入员 以学生姓名命名 “账务处理”模块中除复核外的其它功能、 “现金银行、采购、销售、库存、工资管理”模块中的所有查询功能以及收支凭证、采购凭证、销售凭证、库存凭证、工资凭证功能、“固定资产”、“存货核算”模块的全部功能 会计组 录入员权限组 审核员 张中杨 “账务处理”模块中的查询、复核功能 会计组 审核员权限组 会计主管 王少红 “系统管理”模块、“管理模式”模块中的全部功能、“账务处理”中除录制凭证、复核外的其它功能、“出纳管理”模块中的银行对账功能 会计组 会计主管权限组 出纳员 赵小兵 “工资管理”模块中除了工资凭证外的其他功能、“出纳管理”模块中的票据管理功能、“现金银行”中除收支凭证外的功能 出纳组 出纳员权限组 采购员 孙胜业 “采购管理”模块中除采购凭证外的其它功能 采购组 采购员权限组 销售员 刘一江 “销售管理”模块中除销售凭证外的其它功能 销售组 销售员权限组 库管员 李天华 “库存管理”模块中除库存凭证外的其他功能 库房组 库管员权限组 （二）账套属性相关参数： 单位法人：孙正　联系人：孙正　办公室电话：023686600001　邮政编码：400050　 纳税人类型：一般纳税人　　数量小数位：2　　单价小数位：6　会计主管：王少红 联系人职务：总经理　税务登记号：123456 开户行资料：工商银行（账号：111－222－333）；中国银行（账号：222－333－444） （三）凭证类型：记账凭证 （四）外币及汇率：币种编号：USD；币种名称：美元；折算方式：原币×汇率＝本位币；期初汇率7.8 （五）部门及职员资料详如表2所示： 表2 部门及职员 部门编码 部门名称 职员 编码 职员名称 职员类型 职务 入职日期 银行 工资账号 01 行政部 0101 张文峰 管理人员 主任 1982-05-06 工行 510222720128 01 行政部 0102 李天华 管理人员 科员 1996-02-01 工行 510222721234 01 行政部 0103 孙　正 管理人员 总经理 1981-02-01 工行 510222721235 01 行政部 0104 黄文胜 管理人员 科员 2005-06-07 工行 510222721249 02 财务部 0201 李东平 管理人员 科员 1996-07-08 工行 510222728561 02 财务部 0202 王少红 管理人员 经理 1995-03-05 工行 510222721115 02 财务部 0203 张中杨 管理人员 科员 2003-10-11 工行 510222721248 02 财务部 0204 赵小兵 管理人员 科员 1998-01-05 工行 510222720001 03 销售部 0301 周　力 经营人员 主任 1990-03-15 工行 510222720002 03 销售部 0302 刘一江 经营人员 科员 2000-01-20 工行 510222720003 03 销售部 0303 朱小明 经营人员 科员 2006-03-25 工行 510222721250 04 采购部 0401 赵希文 经营人员 主任 1998-01-21 工行 510222720004 04 采购部 0402 孙胜业 经营人员 科员 1990-09-16 工行 510222720005 04 采购部 0403 杨　真 经营人员 科员 2001-07-08 工行 510222720006 注：每个职员需选择“征收个人所得税”，扣税标准：每月2000元 （六）往来单位设置详见表3所示： 表3 往来单位 编码 单位名称 性质 类型 应收科目 应付科目 01 海华集团公司 供应商 005合作伙伴 应收账款 应付账款 02 大元商贸公司 供应商 005合作伙伴 应收账款 应付账款 03 联星烟草批发部 供应商 005合作伙伴 应收账款 应付账款 04 天华商场 客户 005合作伙伴 应收账款 应付账款 05 大江集团公司 客户 005合作伙伴 应收账款 应付账款 06 大坤商贸公司 客户 005合作伙伴 应收账