中小企业信用担保对策建议.docVIP

中小企业信用担保对策建议建立一个良好的可持续的信用担保体系是中小企业可持续发展的迫切要求和现实选择。目前世界上已有50多个国家和地区建立了中小企业信用担保体系，其中大多数已发挥了应有的中小企业融资促进作用。结合我国实际国情，选择信用担保作为中小企业的有效融资途径是切实可行的。 必须处理好的几个基本关系 (一)担保机构与银行、企业的关系 担保机构与银行的关系界定比较简单，主要是对银行贷款提供信用保证并承担连带责任。但是，问题并非如此简单。因为，就担保机构而言，它不可能独自完全承担信贷风险。为了避免引发银行的道德风险，担保机构的最佳选择应是与银行共同承担风险，即只提供一定成数的信贷担保。担保机构与企业的关系则显得比较复杂，从中可以引申出多种组织模式。目前主要的模式有以下三种：1.开放客户制模式，即政府牵头注入基金组建地方性中小企业信用担保机构。符合特定条件的中小企业，只要提出申请并经审定，交纳一定担保费和风险准备金即可获得担保服务。2.封闭客户制，即政府注入一定额度资金发起建立信用担保机构。符合特定条件的中小企业提出申请并交纳入会费以获得会员资格；担保机构只对会员提供担保服务并收取一定的担保费。3.股权纽带模式，即政府动员组建集团控股公司。总公司以每年向下属企业收取管理费形成风险补偿基金；集团公司统一对外承贷并转给下属企业使用，而风险则由总公司来承担。 (二)政府参与程度和权责界定 政府在一定程度上加入扶持中小企业信用担保机构是必要的。与此同时，目前信用担保机构实际运行中一些问题又和担保机构性质界定不清以及附于政府机构运作有关。因此，政府的参与应有限度。这种有限性集中体现在控制和监督的相对性上。为体现中小企业信用担保机构公司化运作原则，我们应该对政府在担保机构中的权责进行某些界定。并且这种权责限定应与公司制中的股东的权责有所差异。因为，政府在中小企业信用担保机构中的基本目标应是维护资金的完整，维护公正，而不是干预日常运营和管理活动以寻求最大化收益或是执行政府的其他意志。具体来说，政府的权责主要是要创造出有利于信用担保发展的公平竞争的市场环境。 (三)信用担保机构的“非盈利性”、“商业化运行”和“可持续性” 中小企业信用担保机构被界定为非盈利性组织，不宜追求收益最大化，但是不能认为它就没有利益目标。而是由于其公共商品的特性，应该控制利润水平。同时，政府也应在政策方面给予优惠以弥补其收益不足。为体现商业化运作和可持续原则，中小企业信用担保机构也应有利益目标。这个目标就是维护资金的完整性，换而言之，就是以收益抵补可能发生的损失，或者达到风险与收益的某种平衡以保持“可持续性”目标的实现。 健全和完善信用担保体系的建议 (一)信用担保机构的自身完善 1.完善再担保体系，进一步分散担保风险。中小企业信用担保机构应该依靠完善再担保体系来深度分散企业风险，降低单笔担保损失的实际代偿率。如同再保险一样，再担保也具有分散风险、控制担保责任、扩大经营能力、提高担保机构偿付能力以及形成巨额联合担保基金等功能。担保机构与再担保机构之间应按照约定风险(收益)分担比例承担相应的风险责任。在我国中小企业担保中，再担保功能还很不完善，目前只有天津、内蒙、山东、河南等10多个省(市)建立了中小企业信用再担保机构。我们应尽快普及省级再担保机构。 2.建立担保机构风险补偿机制。中小企业贷款具有较大的风险，以法律的形式明确规定风险控制和补偿机制，以保证信用担保机构的稳定发展。担保机构应建立风险准备金制度，根据业务的进展，按比例逐步提取准备金，用于冲抵代偿支出和弥补呆账、坏账损失。担保行业是高风险行业，只靠收取少量担保费根本无力维持担保机构的生存和发展。如果担保机构承担担保失败风险，受资金减少的影响，业务势必萎缩，影响担保机构的生存。所以说应当有良好的补偿机制。具体措施有：(1)比例限制的规定。放大倍数，即担保贷款总额以担保基金的比较倍数一般应控制在10倍以内。单项担保比例，即单项最大担保数额不得超过担保基金总额的20%。风险承担比例，担保机构对中小企业贷款承担的风险限制在贷款总额的70%―80%。(2)规定代偿权和追偿权。在贷款预期不能收回时，由担保机构承担代偿责任，并依法取得和行使追偿权。(3)规定反担保措施。企业必须以合法的资产作抵押担保，但抵押比例不宜过高。(4)规定风险准备金制度。担保机构从经营收入中按一定的比例提取风险准备金用于冲抵担保发生的经营亏损、代偿支出和弥补担保呆账损失。目前，对中小企业信用担保机构来说中小企业风险评估和信用评价体系的建设极为迫切，需要各担保机构在实践中积极探索与总结。 3.坚持市场化运作是担保机构生存和寻求可持续发展的根本保证。减少政府行政干预，规范政府行为，确