电子税务局代扣代缴个人所得税操作手册(2012年10月版)..docVIP

电子税务局代扣代缴个人所得税 操作手册 （2012年10月版） 深圳市地方税务局 目 录 前言 4 办税服务 5 1 代扣代缴明细申报 5 1.1 纳税人基础信息维护 5 1.1.1 功能描述 5 1.1.2 操作说明 5 1.1.3 注意事项 6 1.2 代扣代缴明细申报数据录入 7 1.2.1 功能描述 7 1.2.2 操作说明 7 1.2.3 注意事项 12 1.3 明细申报数据修正 13 1.3.1 功能描述 13 1.3.2 操作说明 13 1.3.3 注意事项 13 1.4 确认申报 13 1.4.1 功能描述 13 1.4.2 操作说明 14 1.4.3 注意事项 14 1.5 导入数据管理 14 1.5.1 功能描述 14 1.5.2 操作说明 15 1.6 导出文件下载 16 1.6.1 功能描述 16 1.6.2 操作描述 16 1.6.3 注意事项 16 1.7 未申报纳税人查询 17 1.7.1 功能描述 17 1.7.2 操作说明 17 1.8 明细申报数据查询 17 1.8.1 功能描述 17 1.8.2 操作说明 17 2 限售股转让所得扣缴申报 18 2.1 限售股转让扣缴申报 18 2.1.1 功能描述 18 2.1.2 操作说明 18 2.1.3 注意事项 18 3 代扣代缴完税证明打印 19 3.1 扣缴完税证明打印 19 3.1.1 功能描述 19 3.1.2 操作说明 19 3.1.3 注意事项 19 4 年所得12万申报辅助 20 4.1 年所得12万以上人员统计查询 20 4.1.1 功能描述 20 4.1.2 操作说明 20 4.2 年所得12万个人申报代开户 20 4.2.1 功能描述 20 4.2.2 操作说明 20 4.2.3 注意事项 21 4.3 年所得12万个人申报代开户查询 21 4.3.1 功能描述 21 4.3.2 操作说明 21 4.3.3 注意事项 22 前言 为提高申报效率，优化纳税服务，深圳市地方税务局对电子税务局代扣代缴个人所得税申报功能进行优化升级，自2012年10月25日上线。为方便扣缴义务人使用，特编写本手册。由于本系统仍在不断完善中，具体操作以实际页面为准。 新代扣代缴申报系统主要增加内容： 1、增加【纳税人基础信息维护】、【未申报纳税人查询】模块，方便扣缴义务人办理纳税人基础信息的全员全额申报。 2、增加【明细数据录入】、【明细数据修正】、【确认申报】模块，并提供导入、导出数据管理模块，扣缴义务人可以多次录入、导入或修正明细数据，再进行【确认申报】，提高了大数据量的明细申报及批量导入的性能和效率。 3、增加【扣缴完税证明打印】模块，扣缴义务人代扣代缴税款后，可以自行打印完税证明交予纳税人。网上开具的完税证明使用二维码和电子印章，具有证明效力，可通过市地税网站查询真伪。 4、增加【限售股转让扣缴申报】模块，方便证券机构办理限售股转让所得个人所得税代扣代缴申报。 5、增加【年所得12万以上人员统计查询】模块，扣缴义务人可以查询由本企业支付年所得达到12万元以上的纳税人名单。 重要提示：为代扣代缴申报系统有更安全、稳定的运行环境，强烈建议您的IE浏览器升级到8.0版本。 办税服务 代扣代缴明细申报 纳税人基础信息维护 功能描述 按照个人所得税法有关全员全额扣缴申报的规定，扣缴义务人应当填报纳税人的基础信息。本模块提供【逐笔维护】（增加、修改、删除、导出、导入信息）和【批量导入】（按固定的excel模板录入信息后导入）纳税人基础信息的功能。系统对已存在的纳税人会更新基础信息（注：新增加的投资信息采取追加而不是覆盖的方式），对不存在的纳税人会增加信息。 操作说明 点击【纳税人基础信息维护】模块，弹出图1。 输入姓名、国籍、身份证照类型、身份证照号码、纳税人类型、纳税人状态，可以精确查询出已有的纳税人信息。 点击【重置】所有填写的信息清空，可以重新再填写。 图1 点击【新增】弹出纳税人基础信息维护表，如下图2。姓名，国籍，身份证照类型，身份证照号码和纳税人类型为必录项，其他为选填项。信息录入后点击【保存】，保存信息会显示在图1的纳税人基础信息里面。 点击【修改】可以修改纳税信息。 点击【删除】将已保存的纳税人信息整条删除。 点击【导出】可以导出在基础信息栏中所有纳税人信息。 点击【导入基础信息】会弹出图3的对话框。点击【点击此处下载文件模板】可以下载纳税基础信息表，可以填写1位以上的纳税人，填写完后可以批量导入信息。 图2 图3 注意事项 1、不输入任何查询条件点击【查询】按钮，如果系统返回结果数超过1000笔时，将不在页面直接展现，系统提示纳税人缩小查询范围，或者是否导出到excel文档。 导出文档通过【导出文件下载】模块，待系统生成数据文件后进行