预付操作手册-企业端..docVIP

塘沽中心支局保税办融资租赁企业 “不变核心单证首次备案制”内部操作流程 为进一步推动融资租赁产业发展，按照《外汇管理支持融资租赁产业发展指导意见》要求，我中心支局在充分总结经验的基础上，以提高执行力、提升服务水平为基本理念，从优化现有措施入手，制定本流程。 一、“不变核心单证首次备案制”指融资租赁企业在外汇局申请办理贸易信贷项下确认预付货款额度核准业务时，如一笔融资租赁合同，分多次对外预付货款的，首次核准时提供采购合同（中英文）等核心单证，剩余款项登记核准时无需提供。 二、登记核准管理 （一）首次核准审核单证 1．书面申请 2．企业前12个月进口购付汇情况说明 3．预付货款额度外人工确认申请表 4．资本项目外汇管理业务申请表 5．进口合同（中英文） 6．交易（流程）模式说明 7．发票 8．外汇局规定的其他材料 （二）剩余款项登记核准审核单证 1．资本项目外汇管理业务申请表 2．发票 3．外汇局规定的其他材料 （三）登记核准流程 1。经办人员初审上述单证无误后，应按照科内授权制度，填制资本项目外汇管理内部审批表，将相关单证一并提交复核人员复核。 2．复核人员复核无误后，应按照科内授权制度，逐级提请科长、主管行长审阅。 3．复核人员登陆贸易信贷登记系统，对该笔业务复核通过。 4．专岗人员在电子台帐中登记该笔业务相关信息，并定期对电子台帐进行备份。 三、监管措施 （一）档案管理。外汇局业务人员应按月装订相关业务档案，对一笔融资租赁合同项下剩余款项核准业务，应在档案目录中注明核心单证首次备案日期。 （二）监测预警。在业务办理过程中，加强非现场监测、现场核查工作。密切关注企业资金流与货物流（资金流）匹配情况，依据合同中最迟装运日期（租金回收周期），核查企业货物流（资金流）。并要求企业在对租赁物进口日期（租金回收完毕）一个月内，针对合同执行等情况向外汇局提交书面报告及相关单证。 （三）违规处罚。如发现企业存在违规行为，立即取消企业享用此项措施资格，并移交检查部门处理。 四、本操作流程自2012年 月 日起正式施行。 二是贸易信贷登记政策 2008年下半年，为了更好的监控货物贸易资金跨境流动，国家外汇管理局出台了贸易信贷登记制度。主要内容就是企业在办理预付货款、预收货款、延付货款等业务时，应在办理业务前在外汇局网上服务平台办理相关登记，业务办结后在办理注销手续。目前外汇局对贸易信贷登记实行额度管理。预付为前十二个月付汇额的50%，预收为前十二个月收汇额的20%，延付20%。 预付货款系统操作指南 企业端部分 企业端主要包括预付货款合同登记预付货款付汇登记付汇银行的指定、变更货到注销申请退汇注销申请预付货款合同 合同号、签约日期、币种、合同金额请根据签约实际情况填写。凡标记“*”为必填项（下同）。其中预付货款金额根据“合同项下预付货款付汇计划”中的预付货款金额累加得出，用户无须直接填写。币种填写时只能在下拉菜单中选择，如选择美元,见下图。 在合同项下预付货款付汇计划中，依次输入预计付汇日期，预付货款金额，系统提供自动折美元的计算。预计付汇日期应晚于签约日期。预付货款付汇计划的币种应与合同签约的币种保持一致。 如果合同项下预付货款付汇计划有多条，则可以选择添加，删除（需打上勾）完成增加删除记录的操作，见下图 为保证所填金额的准确性，合同金额金额 录入合同登记序列号（在合同登记时系统自动产生，可通过合同登记查询获取）、收款人、收款人地区国别、币种（同币种选择）、预计付汇日期。预付货款金额由“预付货款进口计划”中的“进口所含预付金额”累加得出，用户无需直接填写。用户如在“凭保函付汇”中打勾，则应在备注中填写保函号。 在预付货款进口计划中依次录入预计到货日期和进口所含预付金额。预计到货日期应晚于预计付汇日期。币种与预付货款付汇登记的币种保持一致，不可填写。 如果预付货款计划有多条，则可以选择添加，删除（需打上勾）完成增加删除记录的操作，见下图 点击“确定”完成保存工作，系统提示“保存成功”； 点击“重置”按钮则将预付货款付汇登记与预付货款进口计划的数据清空，用户需要重新输入数据。 付汇银行的指定、变更 功能描述：企业在办理对外付汇前，应该且只能为经外汇局确认的付汇登记指定付汇银行。 查询企业拟付汇的付汇登记信息 操作步骤： 点击左侧功能菜单中的“付汇银行的指定、变更”选项，进入相关界面 系统自动列出该企业所有经外汇局确认、尚未办理对外付汇的付汇登记信息。 企业还可以录入付汇登记序列号或付汇登记日期的起始和终止日期作为查询条件，在“待指定付汇银行列表”中进一步检索，有选择地进行付汇银行指定和变更。 企业指定付汇银行 针对每一笔付汇登记信息，如上图，在“银行代码”栏目下输入已选定的付汇银行的国际收支代码（12位，可向银行查询），点击“银行