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民营集团客户授信风险防范措施 　摘　要：作为我国国民经济的重要组成部分，民营集团已经慢慢成为多数金融机构的主要授信对象。然而，由于民营企业数量不断增加，业务经营业更加多元化使银行无法全面地掌握民营集团客户的关联关系，并导致银行不能对集团客户授信实行有效地管理。因此，商业银行也要不断完善和创新对民营集团客户授信风险的防范措施，实行民营企业和银行都能健康发展，维护国家金融安全。 开题报告 /html/lunwenzhidao/kaitibaogao/ 关键词：民营集团；授信风险；商业银行；防范措施 一、 民营企业客户授信风险现状之分析 　　社会主义市场的建立和经济全球化的发展使我国的民营企业得到了快速的发展，民营企业已经成为我国国民经济的重要组成部分，也是国民经济中最具活力和生命力的现实增长点。然而，由于民营企业的数量在不断增加，经营范围也在不断扩大，银行不能及时全面的掌握民营集团客户的关联关系，从而导致银行不能民营集团客户授信实施比较有效的管理。同时，民营企业资金链的断裂也可能导致商业银行陷入风险，而且部分民营集团客户授信已经成为不良贷款的重要来源。 二、 民营集团客户授信风险的成因 （一） 民营集团客户特殊的组织形式和经营特征 　　我国民营企业在一定程度上与现代企业的法人治理机构还有一定的差距的，组织和企业经营还不完善。例如，企业内部财务核算不合格，大量虚假财务报表现象存在民营企业中。相对于其他企业组织形式，民营集团具有特殊性，如民营集团内部大量关联企业的存在使民营集团可以进行多种关联交易，这也使人为调整营销业绩和制作虚假财务报表变得更加方便。这种较为隐蔽的关联交易使商业银行不能准确评估民营集团客户的偿还债务的真实能力，导致银行陷入风险。 （二） 民营集团内部扩张欲望强烈，盲目追求利益最大化 　　中国加入世界贸易组织，社会主义市场经济发展迅速。当前，追求利益的最大化和发展企业的经营规模使得民营集团有着强烈的扩张欲望。一般来说，民营企业往往通过融资带动投资，再以投资促进融资。同时，通过资本市场进行资本运作，加速实现集团的跨地区和跨业务的发展。然而，事实证明这种资本运作方式隐含着极大的流动风险，也不利民营集团整体的健康发展。例如，在市场经济条件下，所有企业都不可避免地要面临一些突发事件，而这些突发事件可能导致集团内部资金链断裂，最终影响商业银行的稳健经营和民营集团的健康发展。 （三） 商业银行缺乏完善的措施控制民营集团客户授信总体 当前，由于商业银行内部体系的不完善，还没有建立起一套有效的对民营集团客户的事实监控体系。例如，民营集团的一个甲分（子）公司在A地分行贷款后，乙分（子）公司在B地区的分行申请贷款的时，B地分行就能通过监控体系及时地了解这一信息，从而为B地分行做出科学的决策提供信息。然而，事实上目前商业银行并没有建立完善的实时监控体系，这就导致各地分行之间信息的沟通不能及时，使部分分行做出错误的决策，并最终导致商业银行陷入风险而不能稳定健康发展。 总结大全 /html/zongjie/ （四） 市场的激励竞争导致部分银行缺乏风险意识，经营存在短视现象 在社会主义市场经济和经济全球化快速发展的大背景下，因为优质集团客户比较少，所以一些重点优质客户就成了各银行青睐的对象，从而使银行具有比较强烈的内在冲动去放贷。然而，在这种内在冲动达到一定程度的时候，那么贷款的额度就可能超过民营企业的实际偿还能力。同时，这些资金也可能导致部分民营集团进行盲目投资，投资一些自己并不熟悉的行业，这样民营集团就很容易出现严重的经营风险并最终扩展成为银行的系统性风险。 三、 如何防范民营集团客户授信风险 （一）强化集团关系树梳理，建立完善的民营集团及关联企业的识别标准和体系 集团客户关系树是指以树状方式展现的集团客户组织结构图，它包含所有组成成员的关联关系信息和客户索引的关键信息。当前，集团客户关系树的建立和维护对商业银行防范民营集团客户授信风险和稳定经营有重要的作用。通过建立商业银行集团客户关系树，使集团客户关系自动更新并得到完整的商业银行集团客户业务发展的客户信息，促进商业银行集团客户管理部门提高防范和风险预警。 　　另外，要想防范民营集团及关联企业的信贷风险，首先银行要能够有效地识别它们。按照银监会颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理引导》，具有以下特征的企事业法人是集团及关联客户：（一）股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的，（二）共同被第三方企事业法人所控制的，（三）主要投资者个人，关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接控制的，（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润。银监会对集团及关联客户的定义能够指导商业银行对民营集团及其关联企业