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第二章 信用与信用工具;第一节 信用概述 ? 一、信用的涵义与特征 定义：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面转移。具体说就是商品和货币的所有者，把商品和货币让渡给需要者，并约定一定时间由借者还本付息的行为。 信用的特征： 信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 信用关系是债权债务关系。 信用是价值运动的特殊形式。; 二、信用的产生与发展 （一）信用产生基础：信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。 一般认为，信用的产生必须具备两方面的条件： 首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。 （二）信用的发展 1、形式的发展： ●尚未工具化的信用 ●尚未流动化的信用 ●完全流动化的信用;2、内容的发展 ●高利贷信用 高利贷信用是高利贷资本的运动形式，是人类历史上最早产生的信用形式。高利贷信用的最突出特征是贷款利息率特别高。 ●借贷资本信用 就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本，它是生息资本的现代形式。借贷资本是现代资本的运动形式，是随着资本主义生产关系的建立而逐步发展起来的信用形态，并长期服务于现代市场经济社会。;三、现代信用与现代经济 信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。 现代信用关系： 个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门彼此之间和各自内部的债权债务关系 ; 第二节 信用形式 一、商业信用 （一）概念：商业信用是工商企业之间相互提供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。 商业信用是现代信用制度的基础。 商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款 ;（二）特点 1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。 3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。;（三）局限性 1、规模——受单个企业所拥有的资本量的限制。 2、范围和方向——受商品流转方向限制。 3、期限——企业生产周转时间的限制。 ;二、银行信用 （一）概念 银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款和贷款等业务活动提供的信用。 银行信用的基本形式：存款和贷款 由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用的主要形式。;（二）特点 1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。 3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态往往不一致。;（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同 银行信用的具体形式是存款和贷款。 商业信用的具体形式是商品赊销和货款预付。 （2）地位不同 银行信用是现代信用的主体。在现代信用体系中居主导地位。 商业信用是直接为生产服务，是信用制度的基础。 （3）当事人的关系不同 银行信用是一种间接信用，银行实质上充当了职能资本家的中介人，即职能资本家双方是以银行为桥梁形成借贷关系的。 商业信用是一种直接信用，买卖和借贷同时出现并存在，因此效率高。;（4）信用规模与方向不同 商业信用的方向受到了严格的限制，如果借贷双方没有发生买卖关系就不可能提供商业信用。 银行信用提供的是单一的货币形式，就克服了上述的局限性。 （5）对宏观经济的调控作用不同 银行信用的动态往往是不一致的。国家可以管理的，可以做 到反周期，经济萧条时可以增加贷款的注入，以避免经济过度 萧条。经济繁荣时，央行提高利率，以提高商业银行的信贷成 本，使其缩小信贷规模，以避免过度繁荣。 商业信用的动态和规模与产业周期及产业资本的周转动态是 一致的，它会导致经济的波幅更大，具有顺周期性和盲目性， 会在一定程度上抵消宏观调控的作用。 (6) 信用工具不同 银行信用的信用工具为银行券、银行汇票、银行本票、支票，存款单，信用卡等。 商业信用的信用工具为商业票据。有商业汇票和商业本票。 ;三、国家信用 （一）概念 国家信用是以国家（政府）为信用主体按信用原则所从事的一种信用活动。它的主要方式是通过金融机构等承销商发行公债，在借贷资本市场上借入资金，并按照规定的期限向公债持有人支付利息。 国家信用形式： 国家信用包括国内信用和国外信用两种。 国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体取得或提供的信用，它形成一国的内债； 国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业团体和