中小企业贷款担保业务风险管理探究.doc

中小企业贷款担保业务风险管理探究摘要：为了实现我国经济的又好又快发展，国家大力倡导通过各种方式支持中小企业健康成长，而中小企业担保业务是其中的重要手段。本文首先分析了中小企业信用担保的风险特点，其次对中小企业信用担保风险的来源从不同层面进行了分析，最后在此基础上提出了完善中小企业贷款担保机构风险管理的相关建议。 关键词：中小企业；贷款；担保 中图分类号：F832.41 文献标识码：Ａ 文章编号:１００３－９０３１(２０11)01－００73－０3DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.01.18 2008年全球金融危机爆发以来，随着国内外经济形势的不断变化，中小企业对金融服务的需求在不断增加，但由于中小企业自身的种种缺陷以及我国信用体系制度的不完善，无论是商业银行，还是其他金融机构，对中小企业金融支持的力度远远跟不上中小企业发展的要求。为了使中小企业摆脱发展困境，国家和地方政府出台了一系列政策，从融资、财税等多个层面扶持中小企业的发展。作为中小企业银行贷款提供信用担保的中介机构――中小企业信用担保机构将在解决中小企业融资难问题的进程中担当重要角色。 据工业和信息化部统计，截至2008年末，全国中小企业信用担保机构已达4247家，担保资金2334亿元，中小企业贷款累计担保额已达1.75万亿元，累计担保企业90.7万户。2008年共为23万户中小企业提供担保贷款额达7221亿元，新增担保总额4340.8亿元，比2007年增长9.52％。其中800万元以下担保额有38.4万笔，占96%；100万元以下有23万笔，占57.6%①。由此可见，中小企业信用担保机构已为我国中小企业的健康发展提供了有效的资金保障。但由于中小企业发展的特点，其信用担保机构在信用担保活动过程中面临着较大的信用风险。因此研究如何有效地建立中小企业信用担保风险防范和控制机制，促进中小企业信用担保机构的健康有效运行，进而更好的促进中小企业的发展具有较高的学术价值和实际意义。 一、中小企业信用担保的风险特点 1.担保对象具有高风险性。信用担保机构经营的是风险，收获的是保费。信用担保机构的经营宗旨是对“有产品、有市场、发展前景好的中小企业加以扶持”[1]。而这类企业多数是金融机构不愿贷款的、在信贷市场中处于信用等级差的企业，即资信等级通常在BBB级以下的企业。对这类企业的投资行为具有较高的风险，一般是不能进入商业银行信贷序列的。 2.项目之间存在差异性。担保业务的风险发生机制与一般保险业所经营的客观的、可预期的风险有很大区别，其发生具有很强的主观性与不确定性[2]。保险业务可以通过统计学的方法，比较精确地计算出风险损失的概率，从而确定保费率以弥补风险损失及经营成本，进而确定利润水平。而信用担保业务则不同，由于担保项目的金额、期限各异，反担保措施的落实程度千差万别，担保项目的离散性很大，无法精确计算担保费率，大数原则无法或短期内难以适用。因此，对担保项目风险管理应更多地运用个案分析方法，结合担保项目和企业实际状况设计担保方案，将每笔担保业务的风险控制在担保机构可接受的范围内。 3.风险与收益的不对称性。信用担保机构所面临的主要风险为中小企业信用风险，由于信用风险的损失分布具有“尖峰厚尾”特征[3]，收益是预先确定的担保额度的一定比例，而后期的违约损失则可能覆盖整个担保额度，因此其风险收益表现出不对称性。而对于中小企业而言，其信用等级较低，违约风险较大，风险收益更加失衡。 4.非营利性与营利性共存。在许多国家，中小企业信用担保机构的设立和运行主要目的在于通过开展信用担保业务。一方面是克服信用等级低、抵押物少对中小企业融资的不利影响，帮助中小企业获得与大企业基本平等的信贷供给条件;另一方面是分担金融机构对中小企业的融资风险，提高金融机构对中小企业的信心。从国际经验来看，在中小企业信用担保机构的建设和运行中，政府往往发挥着比较重要的作用。纵观各国的中小企业信用担保机构，一般具有商业性和政策性两种性质，而且由于中小企业信用担保风险收益的不对称性，很难吸引到商业性的公司介入，因此早期各国的中小企业信用担保机构基本以政策性为主，商业性为辅。对于政策性担保机构，政府不仅提供全额或部分的基金来源，而且还对担保机构的亏损提供一定的补贴[4]。作为商业性担保机构，基本是民营公司，其资金规模小、抗风险能力本身就较弱，因此对风险管理提出了更高的要求。 5.风险控制的被动性。在现阶段，融资担保业务是大部分信用担保机构主营业务。担保债权从属于主债权，具有依附性。主债权人在履行合同过程中可以行使不安抗辩权等权利，可以根据债务人的经营状况决定是否提前解除贷款合同。主债权人对是否选择担保代偿、何时代偿、代偿多少具有选择权。