警惕通胀时期黄金交易洗钱风险.docVIP

警惕通胀时期黄金交易洗钱风险近年来，在通胀压力持续趋紧的经济背景下，黄金作为世界上唯一的非信用货币，因其对抗通胀的特性和避免货币贬值的能力，以及保值升值的作用，而备受人们青睐。随着我国黄金市场放开，黄金作为一种投资理财品种，可以与股票一样上市交易，给人们投资黄金带来了极大的便利，黄金交易日益活跃，资金活动频繁、交易金额量大，也为“洗钱分子”进行洗钱活动创造了条件。由于与黄金交易有关的资金去向复杂多变，给反洗钱监测分析工作提出了更高的要求。 一、黄金交易洗钱成因分析 1.洗钱成本低。黄金交易市场资金流量大，将非法收入混入合法收入的被发现的可能性更低，实现洗钱离析过程的机会更大；黄金产品价格高、体积小、易携带的特性，决定了黄金的管理成本较低，加之在通货膨胀时期下，黄金保值增值的能力，也降低了不法分子的洗钱成本。 2.所有权易转移。黄金的流通性强，变现能力快，可以迅速的兑换多国货币，还能直接转换成其他的有价商品，甚至直接替代现金实现购买力，易于被洗钱分子利用。黄金买卖市场不仅有黄金交易所，还有很多黄金经销商，不法分子可以方便快捷的转移黄金所有权，实现交易货款合法化。 3.现金结算方式。在黄金交易所，企业为逃避纳税和节省交易费用，往往采取现金结算方式进行交易，无形中加大了不法分子利用现金洗钱的可能性和便利性。在黄金零售市场，客户为得到更多优惠往往不要求开具发票，使得实际营业税额无据可查，同时交易中大量使用现金结算，使资金来源和去向无从判断，从而难以实现异常资金监测分析。 二、黄金交易的反洗钱工作现状 1.反洗钱意识薄弱。《反洗钱法》自2007年1月1日施行以来，经过几年的实践与宣传，金融业的反洗钱意识明显提高，而如黄金行业的非金融机构反洗钱意识相对薄弱，对履行反洗钱义务是否会影响客户关系的顾虑，降低了主动配合反洗钱工作的意愿。由于黄金行业作为特定非金融机构，其商业性质决定了盈利性为其主要目标，而履行反洗钱义务需制度建设、反洗钱专业岗位的设置成本、员工培训成本、交易记录保存成本、大额和可疑交易报告成本、可疑交易识别成本等，使报告主体在反洗钱义务的履行上缺乏动力。 2.客户身份识别有效性低。除在黄金交易所开立账户，实名制交易外，大量的黄金零售经销商几乎不会留存客户身份资料，购买人不需要提供真实姓名，一般在钱货两清后交易结束，未留下任何客户身份资料和交易记录，市场交易的匿名性降低了不法分子的顾虑，加大了黄金交易的洗钱风险。 3.可疑交易报告主观性大。黄金交易可疑交易判断标准和类型难以量化，如购买人购买黄金的总价是否超过其实际购买力，因此，需要可疑交易的报告主体根据自己的经验和掌握的情况进行判断。购买人在黄金零售市场与经销商的交易，黄金经营机构基本没有留存客户交易信息，无法判断交易是否属于可疑交易，更无法实现可疑交易报告报送。由于黄金交易的信息往往分散于多个主体，难以掌握全面交易记录，缺乏基础数据。 三、反洗钱工作相关建议措施 1.完善相关法规制度。《反洗钱法》已将黄金行业等特定非金融机构纳入反洗钱义务主体，从立法上解决了黄金行业的反洗钱责任问题，黄金行业与其他行业基本相似，主要从交易者的身份和价格、交易量等的异常方面进行判断，建议通过建立完善特殊行业的内部控制制度和客户身份资料留存制度，以及大额、可疑交易登记报告制度，以保证反洗钱义务的履行。 2.注重激励与约束并行。相对于黄金经营机构，黄金交易所已实行交易实名制，建立登记报告系统，因此，主要针对黄金企业、经营机构，要求其履行反洗钱报告义务，并适当提高报告主体的积极性，对于在反洗钱案件调查、取证、征破环节提供重要线索和重要依据的，在案件被查处后，可将查处的犯罪收益和罚金的一定比例作为奖金奖励，对反洗钱义务报告主体正向激励。 3.加大黄金行业反洗钱宣传。针对目前黄金行业反洗钱意识薄弱的现状，人民银行和金融机构应加大反洗钱宣传，通过现场宣传、网络媒体等方式，在黄金行业从业人员中树立高度的反洗钱意识，并会同行业主管部门，开展反洗钱知识培训，提高黄金行业从业人员的反洗钱责任感。 （作者单位：中国人民银行景德镇市中心支行） 1