上海康耐特光学股份有限公司关于更正本次重组收购标的资产.PDFVIP

上海康耐特光学股份有限公司 关于更正本次重组收购标的资产行业分类的说明 上海康耐特光学股份有限公司（以下简称 “公司”）拟以发行股份及支付现 金方式购买上海旗计智能科技有限公司（以下简称“标的资产”或 “旗计智能”） 100%的股权并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次重组”），为更加突出 本次重组标的资产的业务特点，充分反映其业务实质和经营模式，根据 《上市公 司行业分类指引（2012 年修订）》的规定，并经公司独立财务顾问国泰君安证券 股份有限公司（以下简称“国泰君安”）核查，现将标的资产的行业分类更正为 “ F52 零售业”，本次更正标的资产行业分类不影响标的资产的评估结果。具体 情况如下： 一、原将旗计智能所属行业界定为“其他金融业”的原因 旗计智能的主营业务为利用大数据分析应用能力及产品开发能力，为银行提 供银行卡商品邮购分期业务、信用卡账单分期营销业务等整体解决方案。 鉴于旗计智能的业务模式较为创新，涵盖了数据的分析、规划应用、系统外 呼、实物商品的零售、信用卡账单分期营销等，现有的行业分类标准没有对应的 项目，且无相应的行业协会及统计数据，也没有行业可比的上市公司，因此对旗 计智能的行业划分主要系在考虑旗计智能合作对象和经营模式的基础上，参考了 具有相近业务模式的新三板挂牌公司的行业分类。 相近业务模式新三板挂牌公司的行业分类情况如下： 序 公司名称 行业分类 主营业务 号 I64 互联网和相关服务（根据 主要从事借助银行信用卡电子 中国证监会《上市公司行业分 商务和大数据平台销售收藏 类指引》） 品、生活用品、酒类产品等， 北京淘礼网科技股 1 I649 其他互联网服务（根据国 为银行、电信、航空等企业提 份有限公司 家统计局《国民经济行业分 供积分兑换礼品服务，为其他 类》） 企业开发以消费积分为基础的 用户忠诚度管理平台 J69 其他金融业 （根据中国证 主要从事相关金融服务外包业 江苏汇通金融数据 监会《上市公司行业分类指 务，呼叫中心业务为其核心业 2 股份有限公司 引》） 务，其中占比最大的是电销增 值业务。电销增值业务包括信 1 用卡账单分期业务、现金分期 业务和其他电话推广业务 数据来源：《北京淘礼网科技股份有限公司公开转让说明书》、《江苏汇通金融数据股份有限公司公开 转让说明书》 北京淘礼网科技股份有限公司行业分类为互联网和相关服务，是基于其相关 业务主要通过银行及其他合作方的电子商务渠道开展，区别于旗计智能主要以电 话外呼形式进行营销。因此，虽然北京淘礼网科技股份有限公司的信用卡分期销 售业务与旗计智能的商品邮购分期业务属于同类业务，但由于营销渠道上有较大 差异，其行业分类并不适用于旗计智能。 江苏汇通金融数据股份有限公司行业分类为其他金融业，其主要是为金融机 构等提供电销增值业务，并主要采用呼叫中心方式。虽然，其服务内容与旗计智 能主营业务商品邮购分期业务不同，但合作对象和营销手段方面与旗计智能较为 类似。 因此，借鉴上述与旗计智能有相近业务模式的新三板挂牌公司的行业分类