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第三章（二）;要求掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。 完成实训四所要求的内容。 ; 3.1 总账系统的任务 ;基本功能结构 ;3.2 日常业务处理;3.2.1 填制凭证;1. 增加凭证;输入凭证头部分 填制记账凭证时，应先完成凭证头部分的录入。此项操作对于录入各种类型的凭证，其操作步骤都是类似的。; 在“附单据数”处可以按Enter键通过，也可以输入单据数量。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。 ; 输入凭证正文部分 凭证头部分完成后，接下来输入凭证正文部分，这是填制凭证的重要环节，企业应根据具体经济业务内容，采用不同的方式填制凭证，而且每张凭证要求借贷平衡。 ;正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。新增分录完成后，按回车键，系统将摘要自动复制到下一分录行。 会计科目通过科目编码或科目助记码输入。 科目编码必须是末级的科目编码。 金额不能为“零”，红字以“－”号表示。 ; 凭证管理——填制凭证（增加凭证） 例：2012年1月1日，出纳用票号为100001的现金支票，从工行提取现金5000元备用。单据2张; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——外币科目）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——数量科目）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——供应商往来）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——部门核算）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——个人往来）; 凭证管理——填制凭证（增加凭证——项目核算）; 输入辅助核算信息 当输入具有辅助核算的科目时，要求输入相应的辅助信息。; 当输入一个不存在的个人姓名时，应先编辑该人姓名及其他资料。在录入个人信息时，若不输入“部门名称”只输“个人名称”时，系统将根据所输入个人名称自动输入其所属的部门。 其他辅助核算科目可以参照录入。 ;凭证管理——填制凭证（常用凭证-生成常用凭证）;凭证管理——填制凭证（常用凭证-调用常用凭证）;5. 查询凭证; 凭证管理——查询凭证;3.3.2 审核凭证; 在确认一批凭证无错误时可以在“审核”菜单中的“成批审核凭证”功能，以便加快审核签字速度，但请慎用。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可操作，已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。 执行审核后，系统将自动翻页，或单击“首张”、“上张“、“下张”、“末张”按钮翻页或按“查询”按钮重新输入条件查找其他待审核凭证。 ; 凭证管理——审核凭证（以“WR王瑞”的身份重新注册）;例　题（25）;3.3.3 出纳签字 ; 出纳需先重新注册才能对凭证进行签字。 已签字凭证仍有错误，则需单击“取消”按钮，取消签字，再由制单人修改。 出纳签字时，可以单击“签字”菜单下的“成批出纳签字”选项；取消签字时，则可以单击“签字”菜单下的“成批取消签字”完成相应的操作。 凭证一经签字，不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修改或删除，取消签字只能由出纳本人进行操作。 只有涉及“现金”及“银行存款”科目的凭证才需出纳签字，也就是说只有收付款凭证才需出纳签字?; 凭证管理——出纳签字(以ZL张丽的身份登陆);3.3.3 记账;1. 记账; 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。 作废凭证不需审核可直接记账。 在设置过程中，如果发现某一步设置错误，可单击“上一步”返回后进行修改。如果不想再继续记账，可单击“取消”，取消本次记账工作。 记账过程一旦断电或其它原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。 在记账过程中，不得中断退出。; 凭证管理——凭证记账（记账）;例　题（26）;3.3.4 修改凭证;;;;3.3.6 冲销凭证; 凭证管理——填制凭证（冲销凭证） 要填制一张红字凭证，因此仍在“填制凭证”菜单中操作;2.取消记账; 凭证管理——凭证记账（激活“恢复记账前”状态）; 凭证管理——凭证记账（取消记账）; 凭证管理——填制凭证（修改凭证）;若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。 若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。 如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。 外部系统传递来的凭证不能在总账系统中修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。;例　题（26）;4. 作