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* * * * * * * *  财务一点通 2009.04.26 一、现金：日常说的纸币和硬币  使用范围： 购买小额办公用品； 出差人员随身携带的差旅费； 支付（单张发票金额）限额1000元以下的零星支出；  以及确实需要现金支付的其他支出（生活用房 租赁费、交通费、通讯费、招待费等）。 现金报销（借款）流程 申请人填写费用 报销单 部门主管 审批 财务部出纳 票据审核 财务副总经理 审批 出纳报销 出纳支付现金 个人签字确认 总经理 审批 二、现金借款审批权限 现金借款=5000元，部门负责人审批后，报财务副总会签。 现金借款5000元，部门负责人审批后，报财务副总会签，并报总经理批准。 现金借款要求一周内报销清帐。 北京五谷道场食品技术开发有限公司 借 款 单 　 　 日期 年 月 日 借款人 　 　 　 所属部门 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 借款事由： 借款方式: □ 现金 □ 现金支票 合计（大写）： 万 仟 佰 拾 元 角 分 小写￥： 备注： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 部门负责人： 还款期限： 财务部负责人： 领款人签字： 北京五谷道场食品技术开发有限公司 借 款 单 　 　 日期 年 月 日 借款人 　 　 　 所属部门 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 借款事由： 借款方式: □ 现金 □ 现金支票 □ 转帐支票 合计（大写）： 万 仟 佰 拾 元 角 分 小写￥： 备注： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 还款期限： 　 部门负责人： 　 财务部经理： 　 　 　 　 总经理： 领款人签字： 　 　 　 　 　 　 三、日常费用报销审批权限 日常费用=2000元，部门负责人审批后，报财务副总审批； 日常费用2000元，部门负责人，财务副总审批后；报总经理批准。 日常费用及时报销，要求在费用发生当月必须报销。 四、费用报销说明：每天下午15：00之前 费用报销的内容： 包括日期、商品名称、商品明细、单价、数量、金额等并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票经涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。 报销费用时必须规范填写相关报销单据，所有单据要按性质（如招待费、办公费、交通费）分类、分页粘贴填制；所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 报销人员需填写：“北京五谷道场食品技术开发有限公司”费用报销单，报销单上严禁涂改，若发现有涂改的报销单将被退回。 一般费用报销：填报《工作费用报销单》 办公费（办公用品/印刷/书报/档案/电脑用品/礼品等） 交际应酬费（招待用餐、礼品等、招待费礼品需事先申请） 交通费（公交、地铁、出租车等） 邮电费（手机费*/电话费/快递费/邮寄费/网络通讯费等） 车辆费用（停车费/过路过桥费/养路费/加油费/车辆保险、维修费用等） 其他费用：房租租赁费、水电费、健身费、各项组织活动经费/培训费等。 北京五谷道场食品技术开发有限公司 工 作 费 用 报 销 单 　 年 月 日 所属部门： 项 目 说 明 金额： 元 办 公 费 　 　 交际应酬费 　 　 交 通 费 　 　 邮 电 费 　 　 车辆费用 　 　 　 　 　 　 　 　 合计（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分 小写￥： 总经理： 部门主管： 经办人： 财务部： 财务审核： 领款人： 取得发票注意填开细节 业务性质和发票性质一致： 购买商品 --工商业 销货发票 接受劳务—服务业发票 混合销售行为 设备、货物