关于《信用保证保险业务监管暂行办法》的解读.PDFVIP

关于 《信用保证保险业务监管暂行办法》的解读 关于《信用保证保险业务监管暂行办法》的解读 联合资信评估有限公司 郎朗 7 月11 日，保监会印发《信用保证保险业务监管暂行办法》（下称《办法》）， 对出口信用保险以外的信保业务予以全面规范，防范金融交叉风险。针对前期信 保业务发展中存在的突出问题，《办法》以负面清单形式规定信保业务的经营范 围和市场行为。 所谓信用保证保险业务（以下简称“信保业务”），是指以信用风险为保险标 的的保险，分为信用保险（出口信用保险除外）和保证保险。信保业务具有为企 业融资及债券发行增信的作用，这一业务在获得广阔发展空间的同时，也面临一 定的金融交叉风险。 为此，《办法》明确指出准入门槛，首先在偿付能力方面，经营信保业务的 保险公司，上一季度核心偿付能力充足率应当不低于75%，且综合偿付能力充足 率不低于 150%。保险公司偿付能力低于此要求的，应当暂停开展信保新业务， 并可在偿付能力满足要求后恢复开展信保业务。同时，《办法》还规定保险公司 承保的信保业务自留责任余额不得超过上一季度末净资产的 10 倍。对单个履约 义务人及其关联方承保的自留责任余额不得超过上一季度末净资产的5%，且不 得超过5 亿元。联合资信认为，保险公司需在保证偿付能力充足的同时将信保业 务做到小而分散，以降低其业务集中风险。 针对保险公司为融资行为提供信保业务，《办法》规定，不得为四种融资行 为提供信保业务：类资产证券化业务和债权转让行为；非公开发行债券业务，以 及主体信用评级或债项评级 AA+ 以下的公开发行债券业务；保险公司的控股股 东、子公司以及其他关联方的融资行为（其他关联方的资金融出行为除外）；中 国保监会禁止承保的其他行为。联合资信认为，其中，不得为类资产证券化业务 和债权转让行为提供信保业务，主要是鉴于此类业务较为复杂且监管难度较大； 不得为非公开发行债券业务，以及主体信用评级或债项评级 AA+ 以下的公开发 行债券业务提供信保业务，主要用于降低保险公司信用业务和债券投资业务的关 1 关于 《信用保证保险业务监管暂行办法》的解读 联度。 针对保险公司开展网贷平台信保业务，《办法》规定，禁止保险公司与不符 合互联网金融相关规定的网贷平台合作以及超额承保网贷平台信保业务。另外， 针对保险公司开展网贷平台信保业务的，规定汽车抵押类或房屋抵押类贷款保证 保险业务，单户投保人为法人和其他组织的自留责任余额不得超过500 万元，单 户投保人为自然人的自留责任余额不得超过100 万元；其他信保业务，单户投保 人为法人和其他组织的自留责任余额不得超过100 万元，单户投保人为自然人的 自留责任余额不得超过20 万元。联合资信认为，此类规定主要用于规范网贷平 台信保业务，并控制其带来的信用风险。 同时，《办法》规定禁止保险公司承保违反保险原理、超过国家规定贷款利 率上限等信保业务。同时，禁止保险公司以拆分保单期限或保险金额、通过保单 特别约定或签订补充协议等方式开展信保业务。 此外，《办法》明确，保险公司在经营信保业务过程中，存在七种情形的， 中国保监会可以责令整改。对于违反《保险法》有关规定的，将依法予以行政处 罚。七种情况分别为，违反本办法规定的偿付能力要求开展信保业务的；未按本 办法规定办理再保险的；未按本办法第八条规定超业务范围承保的；未按本办法 第九条、第十条规定开展信保业务的；未按本办法第十二条规定信息披露的；未 按规定使用经审批或备案的保险条款和费率的；违反本办法规定的其他行为。 在划定保险公司信保业务经营红线的同时，《办法》也着重要求保险公司加 强风险管控，从源头防范风险。一是明确内控管理要求。从制度建设、组织架构、 团队建设、系统建设、财务核算、准备金提取等方面做出明确规定，提高保险公 司内部管控水平。二是明确风控措施要求。从资信审核、还款路径、押品管理、 风险共担、信息对接、应急管理等方面做出明确规定，提高保险公司风险识别和 风险防范能力。保险公司分支机构应当根据当地保监局的要求，定期报送信保业 务经营情况。《办法》要求经营信保业务的保险公司应于每年4 月底前向中国保 监会报告上一年度业务经营情况，包括但不限于，内部