辽宁春光制药装备股份有限公司推荐报告.PDFVIP

辽宁春光制药装备股份有限公司 推荐报告 长江证券股份有限公司 关于推荐辽宁春光制药装备股份 有限公司股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌及公开转让的 推荐报告 二〇一六年四月 辽宁春光制药装备股份有限公司 推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系 统公司” ）下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“ 《业 务规则》” ），辽宁春光制药装备股份有限公司（以下简称“辽宁春光”、“股份公 司”或“公司” ）就其股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让事宜已 经过董事会、股东大会批准。根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业 股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下简称“ 《推荐业务规定》” ）、 《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称 “ 《尽调工作指引》” ），长江证券对公司的主要业务、财务状况、公司治理和合 法合规事项等进行了尽职调查，就本次公司申请股份进入全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让股份出具本报告。 一、尽职调查情况 长江证券推荐挂牌辽宁春光项目小组（以下简称“项目小组” ）根据《工作指 引》的要求，通过交谈、查阅、查询、访谈、分析、考察、取得书面承诺，听取 律师、注册会计师等专业机构人员意见等调查方法对公司进行了尽职调查，了解 的主要事项包括公司的基本情况、商业模式、关键资源、业务流程、盈利模式、 发展前景、重大风险、注册资本、股权变更、独立性、公司治理、关联交易、同 业竞争、规范运作、内部控制、财务状况、重大财务核算要素、重大事项等。 项目小组与公司管理层相关成员以及其他部分员工等进行了交谈，听取了公 司聘请的辽宁安行律师事务所（以下简称“安行所” ）律师、瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称“瑞华所” ）会计师的意见；查阅了公司章程、公司“三 会”会议记录、公司各项规章制度、会计账簿和重要会计凭证、审计报告、工商 行政管理部门登记备案资料、税收申报表和纳税凭证等；了解了公司的生产经营 状况、内部控制制度、规范运作情况和未来发展计划。通过上述尽职调查，项目 小组制作了《长江证券股份有限公司关于辽宁春光制药装备股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让尽职调查报告》（以下简称“尽职调 查报告” ）。 1-5-1 辽宁春光制药装备股份有限公司 推荐报告 二、公司符合《业务规则》规定的挂牌条件 （一）依法设立且存续满两年 公司前身辽宁春光机械有限公司（以下简称“有限公司）成立于2011 年7 月 18 日。 2015 年 12 月 1 日，瑞华会计师事务所（特殊普通同伙）出具了编号为“瑞 华专审字[2015号” 的《审计报告》，截至2015 年10 月31 日，公司净 资产（股东权益）为32,379,405.07 元。 2015 年12 月2 日，北京卓信大华资产评估有限公司出具了卓信大华评报字 (2015)第8308 号《评估报告》，确认截至2015 年10 月31 日，有限公司账面净 资产为3,237.94 万元，评估价值为4,061.29 万元，增值率为25.43% 。 2015 年12 月4 日，有限公司股东会作出《关于整体变更为股份有限公司的 决议》，全体股东一致同意以不高于经审计的账面净资产值且不高于经评估的净 资产值折股32,000,000 股，并确定股份有限公司注册资本为32,000,000 元，其余 进入资本公积。 2015 年12 月21 日，有限公司全体股东作为发起人签订了《发起人协议》， 就发起人的各项权利和义务、股份公司的设立方式、名称、住所、经营范围、注 册资本及股本比例、出资方式等相关事宜作出了约定。 2015 年12 月