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　　集团财务工作报告 集团财务工作报告 各位职工、股东代表： 根据集团总部安排，现将集团公司2006年度财务工作基本情况和2007年度财务工作计划向大会报告如下，请予以审议。 一、2006年度财务工作基本情况 2006年度，集团财务工作在集团领导的大力支持下，在集团各单位、金融部门的配合、帮助下，经过大家的共同努力，克服种种困难，基本度过了集团发展历程中的一个冬天，即将迎来激动人心的春天。 2006年共生产手扶拖拉机 23.5万台、销售24.5万台，生产柴油机25.6万台、销售25.1万台，生产挖掘机156台、销售160台，生产压路机402台、销售432台，生产大小装载机2221台、销售2015台，生产肥料17万吨、销售17.6万吨。累计完成工业总产值 16亿元，实现销售收入12.6亿元，比去年同期增长6.8 %，实现利税5085万元，比去年增长12.3 %，实现每股收益0.52元。资产总额9.7亿元，比同期7.6亿增长28 %，净资产总额1.8 亿元，同比增长 9.7 %，资产负债率为80 %，同比增加1.5 %，销售利润率为2.8 %，同比增长7.7 %，总资产报酬率为2.4 %，同比增加0.2 %，净资产收益率13.1 %，同比增加2.8 %。整体上集团经营状况与去年同期有所改善，财务状况已步入了良性循环发展阶段。 1、积极筹集资金，基本保证生产经营正常运行和投资需求。 2006年，国家对金融企业资金的信贷政策和规模仍然采取控制和压缩的方针，以调整GDP快速增长的趋势和速度，特别是2006年6月末，国家调控的额度特别大，我县有几个经营比较不错的企业因此出现财务危机，最终因不能偿还到期债务而破产，给我县建设银行、农业银行、中国银行、农村信用社等多家金融单位造成大量坏账损失，受其影响，各家金融机构的上级主管机构把我县企业的信贷额度、担保和抵押手续要求的更加严格，相应加大了我集团的融资规模和成本。在此严峻的金融环境下，采取请进来走出去的原始方法，让信贷审批人员亲身体会到集团日新月异的变化、积极向上的心态和高昂的斗志，使他们对集团的未来充满了坚定的信心，积极参与到集团的快速发展中来。至目前，集团已累计融资44080万元，其中贷款26310万元，办理差额承兑汇票17770万元，合计比年初增加6265万元。在保证正常生产经营的情况下，又投入铸业、化工、生科等项目固定资产建设资金6500万元，使集团基本具有年实现销售收入50亿元所需固定资产规模。 2、完善集团内部资金统一控制，提高资金综合利用效果。 集团自去年实施资金统一调配和控制以来，在实际操作过程中遇到了许多问题，有的公司而且不理解。经过完善内部结算程序，在结算、支付、周转等环节，集团统一实施调配，资金发挥的作用和效果是任何单个个体所无法达到的，使各公司快速融入到集团整体，最大限度地降低了集团整合成本，-使各项费用支出的随意性和额度降低，结算手续、结算次数进一步简化和减少，偿还贷款的准备时间缩短，集团整体节约了财力、人力，提高了经济效益。 3、准确进行会计核算，及时发现、解决问题。 根据集团生产经营及管理的要求，补充完善了部分成本、费用、结算、资产管理等方面制度，使营业费用、管理费用、财务费用的支出得到控制，由去年占销售收入的6.9 %，降到6.2 %，降低率为10 %。通过会计监督检查，及时发现了部分车间乱报工资、虚列成本、物资管理混乱、虚盈实亏，部分仓库以次充好、物资串户亏损，部分往来欠款单位长期无人清收、样机缺乏监督管理处罚等现象，进行了部分处理或报相关部门处理，使集团存在的问题得到逐步解决。同时，根据产品成本变动情况，及时、准确地提报原材料及外协件价格变动后的主导产品实际成本，为集团调整产品销售价格提供参考，使产品销售价格的调整与成本波动紧密结合。 4、积极推进ERP项目，加强对存货数量和制造成本的管理和控制。 2006年在做好人员培训的基础上，先后完成了42种手扶、41种柴油机、28种工程机械、6种农机具等主导产品的工艺数据准备，并对原材料、辅助材料定额消耗、工时定额、工序精益加工时间等产品BOM数据一一进行了量化，新增物料8000余种，整理BOM数据行近10万行，为使用ERP自动排产、车间成本管理分析控制提供了项目齐全、内容详实的数据资料。8月份，将农科ERP物流控制、订单排程及相关业务跟踪控制作为样板，在全集团进行交流和推广。通过ERP的实施，部分解决了原来成本定额中仓库、车间、技术部门物料名称不统一，多余、缺少零部件、工时定额不准、工资悬殊特大、成本计算不实、车间仓库资产管理混乱等多年的管理问题。 5、加强对库存积压和呆坏账的监控，尽量减少集团损失。 通过加强对存货、备用金、应收账款、发出商品等资金占用的监控力度，全年共清理呆死帐2071万元，拖回长期占用不销售的