农渔会信用部防制洗钱注意事项范本94.DOC

○○農（漁）會信用部防制洗錢注意事項 （範本）98.3.23 　　　　 一、本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定訂定，以協助防制洗錢為目的。 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）開戶應注意事項： １．櫃員受理開戶時（包括個人戶及非個人戶），應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件。若屬個人開戶，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿或戶口謄本等；非個人戶部分，應提供登記證照、公文或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、公司章程或財務報表等，始可辦理開戶。惟繳稅證明不能作為開戶之唯一依據。另有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件，應具辨識力。非個人戶開戶，如已徵取公司設立等登記證照，得作為該非個人戶代表人（負責人）之第二身分證明文件。另如公司戶開戶，已徵取登記證照，並由本會辦理經濟部網站查詢並留存公司登記資料，得免再徵取其他董事會議紀錄等文件。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。若客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。 ２．對於得採委託、授權之開戶者，應確實查證委託、授權之事實及身分資料，若查證有困難時應婉拒受理該類之開戶。 ３．疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體開設帳戶者，應予以婉拒。 ４．持用偽、變造身分證明文件或出示之身分證文件均為影本者，應予以婉拒。 ５．提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證，應予以婉拒。 ６．客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件，應予以婉拒。 ７．受理開戶時，有其他異常情形，客戶無法提出合理說明，應予以婉拒。 ８．存戶開戶應確實查詢存戶身分證領用情形，若有異常應再向存戶確認，以防範詐騙集團以偽造身分證件開立帳戶。 ９．受理自然人開立活期性存款帳戶（支票存款除外），應建立影像檔案，並參照「國內金融機構受理存戶新開戶建立影像檔注意事項」有關規定辦理。 10．其他開戶應注意事項悉依本會內部作業規定辦理。 （二）開戶後再確認開戶之注意事項： １．採函件方式辦理開戶者，應於開戶手續辦妥後以公文掛號函復，以便證實。 ２．對採委託授權開戶或開戶後發現有存疑之客戶應以電話、書面或實地查訪等方式確認。 （三）開戶後有關交易應注意事項： １．對達一定金額（係指新台幣50萬元或等值外幣）以上之單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易，應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證。並應於5個營業日內以媒體申報方式（或報經法務部調查局同意以書面表格申報），向法務部調查局申報。 ２．客戶如有下列疑似洗錢之交易，應確認客戶身分及留存交易憑證，並向法務部調查局申報： (１)同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達新台幣50萬元以上（含等值外幣），且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 (２)同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達新台幣50萬元以上（含等值外幣），且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 　(３) 同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據（如本會支票、存放同業支票、匯票）、申購旅行支票及其他有價證券等，其合計金額超過新台幣50萬元以上（含等值外幣），而無法敘明合理用途者。 (４)自防制洗錢金融行動工作組織（FATF）所公告防制洗錢與打擊資助恐怖分子有嚴重缺失之國家、地區、或其他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區匯入之交易款項，與客戶身分、收入顯不相當，或與本身營業性質無關者。（每季應自行於「防制洗錢金融行動工作組織（FATF）網站（）」下載所列舉不合作國家名單予以更新檔案資料。） 　(５)交易最終受益人或交易人為行政院金融監督管理委員會函轉外國政府所提供之恐怖分子或團體者；或國際洗錢防制組織認定或追查之恐怖組織；或交易資金疑似或有合理理由懷疑與恐怖活動、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯者。 　 　(６)符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經本會認定屬異常交易者，如下列情事： Ａ．客戶突有不尋常之大額存款（如將多張本票、支票存入同一帳戶），且與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 　　　Ｂ．靜止戶或久未往來之帳戶突有大額現金出入（如存入大額票據要求通融抵用），且又迅速移轉者。 　　　Ｃ．開戶後立即有與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關之大額款項存匯入，且又迅速移轉者。 　　　Ｄ．存款帳戶密集存入多筆小額款項，並立即以大額或分散方式提領，僅留下象徵性餘額，其款項與客戶之身