项目融资务指引.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * 《项目融资业务指引》培训讲义 贷款管理办法起草小组 2009年9月24日 * 项目融资业务指引 第一条 为促进银行业金融机构项目融资业务健康发展，有效管理项目融资风险，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办法》以及其他有关法律法规，制定本指引。 [释义]在实践中，银行业金融机构的项目融资业务绝大部分属于固定资产贷款业务，其操作流程和基本要求也必须遵循《固定资产贷款管理暂行办法》（以下简称《固贷办法》），因此，本指引将《固贷办法》作为其立法依据之一。同时，根据项目融资业务的风险特点，本指引也提出了专门针对项目融资业务的指导性规定和要求。 * 项目融资业务指引 第二条?中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）开展项目融资业务，适用本指引. [释义]界定和明确了可以从事项目融资业务的贷款人的范围，即政策性银行、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行、城市商业银行及城市信用合作社、农村中小金融机构（包括农商行、农合行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等）和外资银行，暂不包括 非银行金融机构。 。 * 项目融资业务指引 第三条 本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款： （一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资； （二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人； （三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 * 项目融资业务指引 [释义]什么样的业务属于项目融资业务？为了更方便和更准确地界定项目融资业务，从贷款用途、借款人和还款来源三个项目融资业务最基本和核心的特点出发，对项目融资业务进行了定义，只有同时符合这三个特点的贷款业务才属于项目融资业务。 （一）从贷款用途的角度对项目融资业务进行界定时应把握两点：一是根据我国的实际情况，将生产装置、基础设施、房地产等大型项目以及对正在建设或已建成的上述项目的再融资也包括在内；二是本条所指的再融资是特指借款人因各种原因需要重新筹资置换项目原有负债时向其发放的贷款。 * 项目融资业务指引 （二）从借款人的角度对项目融资业务进行界定时应把握两点：首先，借款人应是企事业法人；其次，出于风险隔离或便于管理和融资的考虑，项目发起人一般来说都是为新项目而专门组建的新法人，但也有的项目是以既有法人进行实施的。 （三）从还款来源的角度对项目融资业务进行界定时应重点关注融资项目未来的现金流，项目融资是否能按时收回只取决于项目本身的成败，这也是项目融资与公司融资的本质区别所在。 * 需要说明的是，银监会《银行账户风险暴露分类指引》对项目融资也有相应的定义，与本指引的表述不完全一致。银行业金融机构在按巴塞尔资本协议要求对项目融资业务计量资本时须遵循《银行账户风险暴露分类指引》中确定的范围。而在业务开展和管理的实践中，需要按照本指引的定义，将所有把房地产项目以及既有法人实施新项目的情况均纳入项目融资业务范围。 项目融资业务指引 * 项目融资业务指引 第四条 贷款人从事项目融资业务，应当具备对所从事项目的风险识别和管理能力，配备业务开展所需要的专业人员，建立完善的操作流程和风险管理机制。 贷款人可以根据需要，委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。 * 项目融资业务指引 [释义]项目融资业务具有较强的专业性，对贷款人的风险识别能力、谈判能力等各项要求很高，银行业金融机构从事项目融资业务，应具备一定的条件和能力，并本着审慎原则在自身熟悉领域开展。鼓励银行业金融机构在必要时加强与专业中介机构的合作，以深入了解项目及项目融资结构。需要说明的是，银行业金融机构应具备独立的项目判断能力，外部专业中介机构的咨询意见只能作为参考依据。 * 项目融资业务指引 第五条 贷款人提供项目融资的项目，应当符合国家产业、土地、环保和投资管理等相关政策。 [释义]规定了银行业金融机构可以提供融资项目的最低准入标准，这也是深入贯彻实践科学发展观、建设资源节约型、环境友好型社会以及保持经济可持续性发展要求的要求。 * 项目融资业务指引 第六条 贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融