聿新生物科技股份有限公司子公司营运管理办法.PDFVIP

聿新生物科技股份有限公司 子公司營運管理辦法 2010/05/ 12制訂 修訂 2015/ 12/25 第一條 目的： 為落實監督本公司之子公司建立健全之經營管理制度，確保其各項財務、業務 作業均依內控制度執行，並定期或即時回饋本公司相關之資訊，特依據財政部 證券暨期貨管理委員會頒布之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」制 訂本監理辦法。 第二條 經營管理之監理 一、組織 （一）各子公司董事及監察人 人數，依當地法令規定設置，並由本公司之董事 會指派代表人參與選任，改任亦同。本公司並應至少取得子公司至少一 半之董、監席次，俾掌握經營決策權。 （二）被指派擔任董事及監察人之代表人，應依當地法令規定確實行使其職權 及監督子公司之營運，對異常事項應查明原因，並作成紀錄，定期列席 本公司董事會，說明子公司營運概況。 （三）各子公司之最高主管由本公司之董事會指派，其他經理人本公司得視業 務需要派任適當人員擔任，或由子公司自行選任。 （四）各子公司之最高主管應善盡經理人之責任，得列席本公司董事會，說明 子公司經營現況及財務、業務情形。 二、經營策略及風險管理政策 （一）各子公司應以本公司之經營策略及目標為依據，訂定經營計畫及目標， 於每年年初得列席本公司董事會時說明之。若其經營計畫相互間、或與 本公司之經營策略衝突、或曝露之經營風險太高，本公司應即時糾正之。 （二）子公司營業性質與本公司類似者，應以協助本公司產銷、開發新客戶、 技術、產品與市場等為經營方針。 （三）各子公司從事長短期投資、取得或處分有價證券、從事衍生性商品交易、 資金貸與他人及為他人背書保證等業務時，應確實依取得或處分資產處 理程序、資金貸與他人作業辦法及為他人背書保證作 業辦法之相關規定 辦理 ，以控制財務風險。 （四）各子公司應維持穩健之財務結構，若負債比率超過 或流動比率低於 70% 時，應即向本公司報告，並說明評估其發生原因、影響及因應措施。 70% （五）本公司應定期召開會議，評估檢討子公司之經營績效、策略，以及財務、 業務、生產管理 、行政作業、與母公司之溝通系統等有無缺失及改善情 形或計劃 三、產銷政策 （一）業務區隔 1 本公司與子公司所營業務以具產銷互補性或無衝突性為原則。 2 每項業務於同一地區內，除市場可明確區隔外，應由單一公司經營為原 則。 3 本公司與各子公司應定期檢討資源共享及相互支援原則外，並應檢視所營 事業是否衝突、目標市場是否重疊及定位是否妥當等 （二）訂單接洽 各子公司之訂單接洽原則上由其自行負責，本公司則視狀況予以協助。但 子公司如單純屬本公司之代工、加工廠或海外生產基地，則原則上由本公 司負責接單事宜，但前揭性質之子公司如有多餘產能、庫存或產品種類及