海港区2017年预算编制说明及构建策略.docVIP

海港区2017年预算编制说明 按照上级部门关于编制2017年预算有关问题的通知要求，在综合分析财经形势、认真测算区级财力、全面梳理支出需求的基础上，按照统筹兼顾、突出重点的原则，提出2017年预算安排草案。现将有关情况说明如下： 一、预算编制的指导思想和基本原则 2017年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神。以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕财政改革与发展这个主题，把握好稳中求进工作总基调，与时俱进，开拓创新，全面落实区委、区政府决策部署，在稳增长、调结构、攻重点、抓改革、惠民生、优环境等方面积极作为。进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生；进一步深化财政改革，提高依法理财水平，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。 按照上述指导思想，2017年预算编制坚持以下原则： ——依法理财，明晰责任。严格执行《中华人民共和国预算法》和其他有关法律、法规的规定，严格按照管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，不断提高预算编制的科学性和准确性。 ——实事求是，稳中求进。在充分考虑目前经济形势的前提下，合理制定适当的收入增长速度，量力而行，尽力而为，统筹兼顾，确保全年预算收支平衡。 ——集中财力，保障重点。坚持“有所为有所不为”原则，优化支出结构，坚持突出重点，增加教育、卫生、社保等民生投入力度。全力保障区委、区政府确定的战略发展重点和当前重要工作部署。 ——强化绩效、公开透明。深化绩效预算改革，选择合适项目明确绩效目标和考核指标，实现全过程预算绩效管理，提高财政资金使用效益。 二、一般公共预算收入安排情况 2017年我区经济发展面临的形势将更加复杂，财政收支矛盾将更加突出。收入方面，国内外经济形势存在较多不确定性，企业实现利润增幅下降，加上开展营业税改征增值税全面试点等结构性减税力度加大，都将影响财政收入增长。支出方面，民生等重点领域投入力度持续增加、落实国家收入分配制度改革等因素，都需要增加财政支出。综合分析，财政收入增速放缓和政府承担刚性支出增加的矛盾将愈发突出。 为理顺市与区政府间财政利益分配关系，推进公共服务均等化，加快经济转型和可持续发展，2016年11月份，秦皇岛市人民政府下发关于进一步完善市与区财政体制的通知（秦政字[2016]25号），要求自2017年1月1日起，市与区利益划分方法将由原分税制调整为税收财力分成，以2015年为基期保市级与区既得利益，当年税收收入比基期年增长部分（收入基数365944万元），市级与我区按35:65比例分成。即：从2017年开始市以下税收收入全部作为区级收入入库，财政每年定额上解市级财力。同时，原由市级承担的城维单位财政支出也相应下划到我区。经测算，我区每年上解市本级税收财力215991万元，市本级下划城维费补助24598万元，增减相抵净上解财力191393万元。 在充分考虑全区经济发展形势的基础上，按照积极稳妥的原则，2017年我区一般公共预算收入安排442549万元（含上解市本级税收215991万元），按照可比口径增长8%。其中：国税系统安排155153万元，按照可比口径增长8%；地税系统安排253593万元，按照可比口径增长8%；财政系统安排33803万元（包括国有资本经营收入28万元），较上年实际完成增长8%。 三、一般公共预算支出安排情况 按现行财政体制测算，2017年可用资金为282344万元[公共财政预算收入442549万元，加上级补助收入59070万元、调入资金23000万元，减上解支出242275万元（含新体制上解215991万元、原体制上解3628万元、出口退税上解800万元、专项上解21856万元）]。 面对我区当前的收支形势，预算安排必须坚持依法理财、统筹兼顾和集中财力办大事的预算平衡办法，实行彻底的零基预算、综合预算，继续从严控制一般性支出，提高财政资金的使用效益。在确保人员、单位运转经费后，发展性项目支出严格按照区委、区政府重大决策部署，区别轻重缓急，科学合理安排。具体情况是： （一）财政实力显著提升，基本支出保障有力 一是足额安排人员经费。人员经费支出预算严格执行人员编制和经费双控制度，按照规定标准和项目核定在职及离退休人员经费，按规定计提基数和缴费比例足额安排各项社保缴费。认真执行机关事业单位工资改革和规范津贴补贴相关政策，足额安排相应资金。预留行政事业单位增人增资2000万元，预留津贴补贴提标资金4500万元，足额安排精神文明奖资金5904万元。二是从严从紧安排正常运转经费。2017年正常公用经费安排严格按照中央“八项规定”和省委、省政府关于党政机关厉行勤俭节约反对铺张浪费的有关要求，正常公用经费定额按照20%进行压减。 （二）切实改善民生