关于我国商业银行信用卡透支计息方式的研究.pdfVIP

《西部金融》2Ol2年第6期 关于我国商业银行信用卡透支计息方式的研究 彦君 (中国人民银行西安分行，陕西西安 710075) 摘 要 ：目前 ，我 国商业银行 主要采 用全额罚 息、余额 计息和容 差全额罚 息三种计息方式 ．绝大部 分银 行所采用全额 罚．g-的方式。但是 ，全额罚息的方式是银行制式条款规定，对客户有失公平 ，而银行在为客户办理信用卡时 ，对利率结算 方式履行没有充分告知。此次次贷危机后 ，许多 国家加强 了对信用卡持卡人 的利益保护．我 国商业银行也应借鉴这些国 家的做法 ，取消全额罚息 ，采用余额计息的信用卡透支计息方式 ，保护金融消费者 的合法权益。 关键词 ：信用卡 ；全额 罚息；金融消 费者保护 中图分类号：F830．31 文献标识码：B 文章编号：1674—0017-2012(6)一0029—03 一 、 我国商业银行现行信用卡透支额计息方式 人民银行 1999年3月 1日实施的 银《行卡业务管理办法》第二十一条中规定：“贷记卡持卡人选择最低 还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇，应当支付未偿还部分 自银 行记账 日起，按规定利率计算的透支利息”。 《办法》对其他情形中如何确定计息本金未作规定，由各发卡行 自主确定。 目前，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式主要有三种，分别是全额罚息、余额计息和容差全额罚 息。其中全额罚息是我国绝大部分银行所采用的，而工商银行于2009年 2月22日修改了 牡《丹信用卡章 程》，取消了全额罚息的规定，改用余额计息法，还有北京银行、建设银行、招商银行、平安银行、民生银行这 五家银行采用了容差计息的规定 (一)全额罚息 全额罚息是我国目前大部分银行对信用卡透支额采用的计息方式，即：如持卡人未能在约定还款 日全 额还款，则不能享受银行的免息还款期待遇，对全部透支额从记账Et起开始计罚息，年化罚息利率远远高于 同期贷款利率。目前来看，除工行外，我国大部分银行都在执行这一规则。我国目前信用卡的透支利率为每 日万分之五，按月收取复利，这样年利率接近20％，远远高于短期贷款利率，带有一定的惩罚性质，故称为全 额罚息。 举例来说，假定持卡人持有一张信用卡，账单 日为每月5号，还款 日为每月23日，利率为每 日万分之 五，持卡人于 12月 1日消费3000元，l2月5El账单上的透支余额为3000元。如果持卡人未付清，仅在 12 月23日偿还 1500元，还剩 1500元透支额未偿还，则持卡人的1月5日的账单上应付利息总额是： 全部透支额X未全部清偿前的透支天数X日利率：应计利息 3000x36x0．5％。=39元 ’ 上个账单周期内产生的利息要滚入下个账单周期重复计息，所以该持卡人在 1月5日账单上的透支余 额为 1539元。 银行大多采用全额罚息的逻辑在于，如果持卡人未能在到期还款 日前全额还款 ，则这笔款项在整体上 不符合免息条件。因此，即使持卡人已经归还相当一部分款项，也不能把已经归还的款项扣除．持卡人需要 对全部价款支付透支利息。如招商银行 信《用卡章程》(第三版)第二十一条规定：“持卡人可按照发卡机构规 定的最低还款额还款。持卡人未能在到期还款 日(含)全额还款的，不享受免息还款期待遇。发卡机构对持卡 人不符合免息条件的交易款项从银行记账 日开始计算利息，日利率为万分之五，按月计收复利，如有变动按 中国人 民银行的有关规定执行。” 收稿 日期 ：2012—4 作者简介：周彦君(1981．12一)，女，陕西人，硕士，经济师，现供职于中国人民银行西安分行。 万方数据 《西部金融}2o12年第6期 (二 )余额计息 余额计息法是指信用卡持卡人如在还款 日未能全额偿还本期账单透支款项时，银行仅对未还款部分从 记账 日到还款 日进行计息。工商银行2009年新公布的 牡《丹信用卡章程》第二十一条第二款规定：持卡人可 按照对账单标明的最低还款额还款。按照最低还款额规定还款的，发卡机构只对未清偿部分计收从银行记 账 日起至还款31止的透支利息。以余额计