深圳市振业（集团）股份有限公司2012年度内部控制自我评.PDFVIP

深圳市振业（集团）股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求， 结合本公司（以下简称公司）内部控制评价制度，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行 了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公 司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果, 促进公司实现可持续发展。 由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供 合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组 1 织实施工作,制订了详细的内部控制自我评价方案,严格按照评 价方案对纳入评价范围的高风险领域进行了全面评价。 公司已建立了一套设计合理且运行有效的内部控制体系，从 公司治理层面到各业务流程层面均制定了较为完善的内部控制 制度和必要的内部监督机制。同时，公司建立了总部业务部门和 子公司定期测试、内控部门日常管理、审计综合检查的内控持续 监督三道防线，定期组织自我评价，并通过内部审计和专项检查 等方式对内部控制进行独立评价，促进内部控制的有效执行。 报告期，公司聘请了大华会计师事务所对公司内部控制进行 审计, 出具了内部控制审计报告，与2012 年年报同期予以披露。 三、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及所属子公司的各项业务 和事项，重点关注高风险领域。纳入评价范围的业务和事项的内 部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价的程序和方法 公司内部控制评价工作严格遵循基本规范规定的程序执 行。公司审计部成立内部控制自我评价检查小组，严格按照制定 评价工作方案、组织自评、综合评定、汇总评价结果和编报评价 报告等程序开展评价工作。 评价过程中，采用了访谈、调查问卷、穿行测试、实地查验 和抽样等适当方法。 五、内部控制缺陷及其认定 公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷 2 和一般缺陷的认定,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素, 研究确定了适用公司的内部控制缺陷认定标准，并与以前年度保 持了一致。 内部控制缺陷的认定严格按照公司规定的标准进行审核、认 定，结合日常监督、专项监督和整改情况，我们未发现报告期内 存在重要缺陷或重大缺陷。 六、内部控制的建立和健全情况 （一）公司2012 年度内部控制实施情况 公司高度重视内部控制工作，建立了较为完备的内控体系- 《振业纲领》，持续完善、持续改进《振业纲领》，强化学习与落 实，形成了按章办事、规范严谨的工作作风，实现了生产经营和 各项业务活动的规范化、标准化。作为深圳证监局内控试点公司， 在2011年已提前实现了内控达标工作要求。 报告期，为进一步深化内控建设，公司制定《2012 年内控 持续提升工作方案》，继续深化内部控制提升工作，内部控制体 系得以持续改进：一是强化内部控制体系的学习与落实，在落实 中查漏补缺、改进不足，完善管理制度和业务流程，全面修订并 运行《振业纲领》，推动了公司管理水平持续提高。二是建立风 险评估常态化机制，通过信息化手段梳理和分析风险点，完善了 风险信息库和应对措施，提升了风险管理效果。三是进一步拓展、 优化信息系统功能，优化业务流程35 项，完善系统功能58 项， 推进招投标系统和商业智能系统应用，提高了工作效率和信息系 统控制水平。四是编制廉洁从业风险防控指引，排查廉洁从业风 3 险点，制定具体防控措施，营造了廉洁自律的工作氛围。五是推 进审计