三毛派神：2010年年度审计报告 2011-01-25.pdf

兰州三毛实业股份有限公司2010 年年度财务报表 希格玛会计师事务所有限公司 Xigema Certified Public Accountant Co.,Ltd. 希会审字(2011) 0071 号 审 计 报 告 兰州三毛实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“三毛派神” ）财务 报表，包括 2010 年12 月31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、股东权益变动表 和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三毛派神管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 - 0 - 兰州三毛实业股份有限公司2010 年年度财务报表 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三毛派神财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了三毛派神2010年12 月31 日的财务状况以及2010年度的经营成果和现 金流量。 希格玛会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 于桂强 中国 西安市 中国注册会计师： 范敏华 二○一一年一月二十一日 - 1 - 兰州三毛实业股份有限公司2010 年年度财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 55,301,431.39 55,301,431.39 31,806,416.37 31,806,130.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7,800,000.00 7,800,000.00 10,423,731.89 10,423,731.89 应收账款 30,956,523.15 30,956,523.15 36,010,047.36 36,010,047.36 预付款项 2,474,299.98 2,474,299.98 365,698.78