飞亚达A：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-01.pdfVIP

深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 一．公司内部控制综述 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称 《基本规范》）、财政部发布的《内部会计控制规范》和深圳证券交易所发布的《上 市公司内部控制指引》（以下简称《内控指引》）等法律法规的要求，按照建立现 代企业制度的要求，深圳市飞亚达（集团）股份有限公司（下简称“公司”或“本公司”） 建立了较为完善、健全有效的内部控制制度体系，各项制度建立之后均得到了有效 贯彻执行，保证了公司正常的生产经营，对公司健康稳健发展起到了很好的支撑和 促进作用。 现就公司截止20 10 年12 月31 日的内部控制体系建设以及内控执行情 况阐述与评价如下： 1．内部控制组织架构 2 ．内部控制制度的建设情况 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证监会、 深圳证券交易所的相关规定，20 10年度，公司新建立了 《公司名表存货跌价准备计 提操作细则》及《公司财务会计负责人管理制度》，新修订了 《公司章程》及《年 报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列公司管理制度，构成了以公司《章