民盛金科控股股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管.PDF

民盛金科控股股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 民盛金科控股股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用民盛金科控股股份有限公司（以下简 称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《公 司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）以及相关法律法规 的有关规定，结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用（但不限于 其他方式）。经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福 利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或 无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形 成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。 第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则 第三条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用上 市公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式 将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不得互相代为承 担成本和其他支出。 第四条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用； 2 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及关联方进行投资活动； 4 、为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及关联方偿还债务； 6、中国证监会认定的其他方式。 第五条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照公司《关联交易管 理制度》进行决策和实施。 - 1 - 民盛金科控股股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 第六条 公司对控股股东及关联方提供的担保，须经股东大会审议通过。 第三章 责任和措施 第七条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控 股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第八条 公司董事、监事、高级管理人员及各子公司董事长、总经理应按照《公司 章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定勤勉尽职履 行自己的职责，维护公司资金和财产安全。 第九条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。 第十条 公司股东大会、董事会应当严格按照各自的权限和职责审议批准公司与控 股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节产生的关联交易行为。 第十一条 公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程，必须严 格执行公司的管理规定。 第十二条 公司之控股子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等经营性关 联交易事项时，必须签订有真实交易背景的合同。由于市场原因，致使已签订的合同无 法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作 为已预付货款退回的依据。 第十三条 公司财务部门每月对公司及下属子公司进行检查，并汇总控股股东及关 联方的非经营性占用资金情况；每季向经营管理层和董事会报告与控股股东及关联方非 经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占用资金的情况发生。 第十四条 公司董事、监事及高级管理人员要时刻关注公司是否存在被控股股东及 其关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司独立董事、监事至少应每季度查阅一次 公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转 移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应 措施。