地方性股份制商业银行加强合规风险管理浅谈.docVIP

地方性股份制商业银行加强合规风险管理浅谈上世纪90年代初，西方发达国家的商业银行就已经认识到，相继发生的重大操作风险案和银行洗钱案等丑闻，大多是由银行自身合规风险管理失控所致。西方发达国家的金融业监管局也意识到外部合规性监管不可能替代商业银行内部的合规风险管理。 一、合规风险的内涵 银行合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及因银行未能遵守所有适用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准而给银行信誉带来的损失等方面的风险。这里的法律、规则及标准主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，包括监管部门制定的法律、规则及标准，行业协会制定的行业守则、市场公约，以及涉及银行经营的准则、适用于银行内部员工的内部行为守则等方面的规定。它们不仅包括那些具有法律约束力的文件，还可能包括更广义上的诚实廉正和公平交易的行为准则。 二、现阶段地方性股份制商业银行合规风险管理薄弱的原因 （一）现阶段地方性股份制商业银行业务发展以信贷扩张为主，因此内控机制建设主要围绕着信用风险展开，如强调资产负债比例管理、审贷分离、贷款五级分类等。相对而言，其他风险如操作风险、合规风险以及声誉风险等，一直未引起地方性股份制商业银行的足够重视。 （二）地方性股份制商业银行资产规模小，管理能力弱，抗风险能力低，经营压力大。面对激烈的市场竞争，地方性股份制商业银行在夹缝中为了争取生存空间，提高“竞争力”，就会逐步产生打“擦边球”，或涉足法律、法规“灰色区域”的愿望。 （三）长期以来，地方性股份制商业银行虽然一直强调“依法合规经营”，但是由于没有明确的文件指引使得银行高层并不清楚应如何在整个银行体系内有效落实依法合规经营原则，以及他们在依法合规经营中应承担什么样的职责，并如何在言行上真正体现银行所倡导的诚信与正直的价值观念。 （四）地方性股份制商业银行在制度的制定以及传达仍沿用传统的思维定式，由此形成的制度往往只是一个又一个的文件或通知，没有做到具体化和体系化，制度可执行性较差，导致激励和约束机制无法有效落实。同时在具体风险管理经验的积累和传承上缺失有效的银行风险管理经验传承机制，不能做到“吃一堑、长一智”。 （五）地方性股份制商业银行依法合规经营不理想的根源还在于合规文化缺失。 通过分析可以发现，加强合规风险管理，对于地方性股份制商业银行开展全面的风险管理、提高高管层对合规风险管理的认识、弥补地方性股份制商业银行法人治理结构中合规风险控制缺陷、增强规章制度的可执行性以及执行效力、提高内控体系的有效性等都具有重要的意义和作用，这也是有效解决合规风险与操作风险问题及案件频发的一项重要的治本之策。 三、地方性股份制商业银行加强合规风险管理的措施 （一）完善公司治理，强化合规风险管理 地方性股份制商业银行要以良好的公司治理机制做支撑，建立起一套有效识别、监测和控制风险的管理，培育良好的合规文化和先进的风险管理理念，合规风险管理才能有效实现。为此地方性股份制商业银行的决策层应做好四个方面的工作：一是制定出符合自身特点且行之有效的合规政策，作为合规管理的纲领性文件。二是按照“合规从高层做起”这一理念切实履行自身的合规职责。三是采取有力措施确保银行合规风险管理的有效性。四是切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。 （二）培育良好的合规文化，建立主动合规的激励机制 成功培育出先进的合规文化是评价地方性股份制商业银行是否有效实行合规风险管理的重要标志，因此决策层应推进培育良好的合规文化。具体措施如下：一是决策层带头在全行上下倡导诚信和正直的道德观念，要有“合规从高层做起”、“主动合规”“合规人人有责”的意识，接受“合规创造价值”的理念即虽然合规风险管理本身并不能直接为银行增加利润，但却能通过合规管理去避免损失，降低业务活动的限制度，进而为银行提供创利的空间和机会；二是通过加强宣传和培训，让干部员工了解和掌握合规知识，提高对合规管理重要性的认识和理解；三是建立有效的合规激励约束机制。合规文化要真正的形成，必须通过有效的奖惩机制予以支持。对合规工作做得好或敢于举报、抵制违规者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，无论是谁，都得一样对待，按照规定给予处罚，追究责任，不能“下不为例”，使整个银行形成合规光荣，违规可耻的工作氛围。 （三）建立有效的合规风险管理框架，对合规部门进行正确的定位 有效的合规风险管理框架是地方性股份制商业银行构建全面风险管理体系的基础，更是地方性股份制商业银行内部控制机制的核心。地方性股份制商业银行应建立以合规部门、其他风险管理部门和内部审计部门为核心的合规风险管理框架，同时明确合规部门与业务部门、内审部门、和其他风险管理