关于江苏南大光电材料股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告.PDFVIP

关于江苏南大光电材料股份有限公司 募集资金置换情况的专项鉴证报告 利安达专字[2012]第1523 号 江苏南大光电材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“南 大光电”）管理层编制的截至 2012 年 8 月 17 日止 《江苏南大光电材料股份 有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明》进行了鉴 证。 一、管理层的责任 南大光电的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的规定编制《江苏南大光电材料股份有限公司关于以募集资金置换预先投入 募投项目资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真 实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南大光电管理层编制的上述专 项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该 准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查有 关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，并根据所取得的 材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基 础。 三、鉴证结论 我们认为，南大光电管理层编制的《江苏南大光电材料股份有限公司关 于以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明》符合《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。 四、 报告使用范围 本鉴证报告仅供南大光电本次募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金时使用，不得用作任何其他目的。 附件：江苏南大光电材料股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募 投项目资金的专项说明 2 ( 此页无正文) 利安达会计师事务所 中国注册会计师 王 栋 有限责任公司 中国注册会计师 曹如鹏 中国·北京 二〇一二年八月十八日 江苏南大光电材料股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的 专项说明 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，江 苏南大光电材料股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）现将以募 集资金置换预先投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的自筹资 金的具体情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]945 号文《关于核准江苏南大 光电材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准， 本公司公开发行 1,257 万股人民币普通股股票。每股面值为人民币 1 元，发 行价格为每股人民币 66.00 元，募集资金总额为人民币 829,620 ,000 .00 元， 扣除本次发行费用人民币 47 ,951 ,014.02 元，募集资金净额为人民币 781 ,668 ,985.98 元。以上募集资金的到位情况已由利安达会计师事务所有限责 任公司审验并出具利安达验字[20 12] 第 1055 号 《验资报告》。 二、承诺募集资金投资项目情况 本公司《招股说明书》载明的募投项目及募集资金使用计划为： 金额单位：万元 募集资金投资额 项目总