英属维尔京群岛离岸金融中心发展历程及启示-地理科学进展.PDF

第36 卷 第6 期 地理科学进展 Vol.36, No.6 2017 年6 月 ProgressinGeography June 2017 英属维尔京群岛离岸金融中心发展历程及启示 1,2,3 4 5 2,3 2,3 2,3 孟广文 ，赵园园 ，刘 函 ，王春智 ，赵静媛 ，李丽雅 (1. 天津师范大学欧洲文明研究院，天津300387 ；2. 天津师范大学城市与环境科学学院，天津300387 ； 3. 天津师范大学自由经济区研究所，天津300387 ；4. 天津子牙循环经济产业区管理委员会，天津301600 ； 5. 信阳学院，河南信阳464000) 摘 要：本文利用文献梳理与案例分析方法，以英属维尔京群岛为例，分析了其“避税港”与空间集聚、初级离岸中心 与空间集聚重组以及发达离岸中心与空间集聚强化的发展历程；研究发现，国际政治经济环境为离岸金融中心的 建立提供了可能，独特的自然与人文经济条件为离岸金融中心的建立提供了基础，而不断完善的法律与监管则保 证了离岸金融中心的可持续发展；基于此，中国应积极探讨在上海、广东与天津等自贸区建立分离—渗透型，在东 南沿海选择合适的岛屿或群岛建立避税港型离岸金融中心的可行性与实施方案，并逐步完善政策法律体系，有效 管控金融风险。 关键词：自由贸易区；离岸金融；避税港型离岸金融市场；动力因素；英属维尔京群岛 1 引言 以及促进人民币国际化，推进中国自由贸易区金融 创新，有必要对国际离岸金融体系作进一步的研究 20 世纪50 年代以来，离岸金融市场的形成和 与探索。该领域迄今相关研究主要集中在自贸区 发展使国际金融市场产生了结构性的变革，既加快 理论基础与发展演化规律(Meng, 2003; 孟广文等, 了资本、生产国际化及全球金融一体化的速度，又 2005, 2011, 2015; 孟广文, 2009, 2015) ，金融地理学 使全球国际金融中心的竞争格局发生变化，同时对 (傅雪莹等, 2011; 潘峰华等, 2014; 田霖, 2016) ，离岸 金融市场的发展模式、发展路径及其影响(高有和, 部分国家的经济发展以及国际金融地位产生了积 1994; 巴曙松等, 2008; 鲁国强, 2008; 焦婧, 2012) 、 极影响(宋亮华, 1997) 。2010 年国际货币基金组织 以及少数离岸金融中心案例等方面(李乒乓, 2009; (IMF)调查数据显示，国际离岸金融中心资产已超 冯润祥等, 2011; 胡颂, 2011; 于婕等, 2013) ，但对世 过主要国家如法、德、日的经济总量，同时也是中国 界典型离岸金融市场英属维尔京群岛的发展与空 GDP 的数倍(郑强等, 2010) 。1978 年改革开放以 间集聚过程、影响因素以及对中国金融改革与创新 来，中国吸引了大量外国直接投资(FDI)。就外商对 的启示研究较为薄弱。基于此，本文以英属维尔京 华直接投资额说来，以英属维尔京群岛、开曼群岛 群岛为例，分析其作为代表性避税港型离岸金融市 等为代表的避税港型离岸金融市场的对华投资额 场的发展轨迹及影响因素，并探讨其对中国避税港 一直保持前列。为了进一步深化改革、开放服务业 型离岸金