禾欣股份：北京市竞天公诚律师事务所关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的补 2010-01-05.pdfVIP

JINGTIAN GONGCHENG ATTORNEYS AT LAW 北京市朝阳区朝阳门外大街 20 号联合大厦 15 层 邮政编码 100020 电话: (86-10) 6588 2200 传真: (86-10) 6588 2211 北京市竞天公诚律师事务所 关于浙江禾欣实业集团股份有限公司 首次公开发行人民币普通股股票并上市的 补充法律意见书之二 浙江禾欣实业集团股份有限公司： 本所作为贵公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的专项法律顾问，分 别于2008年2月1 日出具了《北京市竞天公诚律师事务所关于浙江禾欣实业集团 股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的律师工作报告》（以下简 称“律师工作报告”）、《北京市竞天公诚律师事务所关于浙江禾欣实业集团股 份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的法律意见书》（以下简称“首 份法律意见书”），于 2008 年 4 月 21 日出具了《北京市竞天公诚律师事务所关 于浙江禾欣实业集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的补充 法律意见书》（以下简称“补充法律意见书之一”）。 现针对中国证监会于2008年4月9 日核发的《中国证监会行政许可项目审查 反馈意见通知书》（080233号）提出的重点问题，以及自2008年1月1 日至本补 充法律意见书出具日期间发行人发生的重大变更，本所谨出具本补充法律意见书。 除本补充法律意见书所作的修改或补充外，律师工作报告、首份法律意见书和补 1 充法律意见书之一的内容仍然有效。 本补充法律意见书出具的前提、假设、承诺和声明以及相关简称，除非另有 说明均同于首份法律意见书。 基于上述，本所律师出具补充法律意见如下： 一、中国证监会反馈意见重点问题之三：请保荐人、律师对陈义防、郑素珍 两位台湾籍发起人由他人代缴出资的真实原因做进一步的核查并发表意见。 根据发行人提供的说明，并经本所律师核查，发行人的发起人陈义防、郑素 珍两位台湾省居民由他人代缴出资的真实原因为：发行人设立时股本总额为2,116 万元，低于 3,000 万元；陈义防、郑素珍合计出资比例即外资比例为 23.79%，低 于25%。上述两项事宜不符合当时适用的《关于设立外商投资股份有限公司若干问 题的暂行规定》（对外贸易经济合作部令第 1 号）对外商投资股份有限公司股本 总额和外资比例的规定，境外发起人无法申请办理外汇登记手续。鉴于上述原因， 陈义防、郑素珍无法以自有外汇出资，作为境外人士其人民币资产不足，需要委 托其他境内公司或境内自然人代为向发行人汇入部分人民币出资款。另一方面， 当时嘉兴市希望引进台商投资，故由嘉兴市纺织控股（集团）公司为陈义防代缴 部分出资。 本所律师认为，陈义防、郑素珍两位台湾省居民以人民币出资以及由他人代 缴出资，不符合外商投资和外汇管理法律、法规的规定；截至本补充法律意见书 出具之日，两位发起人已将其拥有的发行人股份转让；上述情形对发行人的设立、 有效存续和本次发行上市不构成重大法律障碍。 二、中国证监会反馈意见重点问题之四：请保荐人、律师对发行人与晋江中 裕、温州鸿运关联交易及资金往来是否影响公司的独立性进行核查并发表专项意 见。 （一）发行人已建立了避免影响公司独立性的关联交易的决策机制 经本所律师核查，发行人已在章程和其他公司制度文件中对关联交易决策权 限与程序做出规定。发行人章程第79条、第119条规定了股东大会、董事会审议 关联交易事项时，关联股东、董事应回避表决；发行人的《关联交易管理办法》 第 17 条至 20 条对关联交易的决策权限和程序做出详细规定；发行人《独立董事 制度》第 18 条、第 22 条规定了发行人重大关联交易必须经独立董事同意并发表