类部违规舞弊问题,集中体现在肉类商品存在高额库存损.docVIP

近一年来，公司通过举报等渠道频频调查发现多个商场肉类部的违规舞弊问题，集中体现在肉类商品存在高额库存损耗、库存记录失实，账实差异从几万元甚至超十几万元不等。近期公司又调查发现，某商场肉类部经理存在严重舞弊问题，造成肉类库存亏空、毛利率长期低迷。此案详情见下页。 违规舞弊必定“多输”。-----在这类案件中：肉类部人员惯常、甚至长期以来违反“SOP”操作，通过各种手段掩盖库存亏空，且未意识到违规舞弊的严重性。结果导致多名肉类部经理面临高额赔款并被开除，肉类部助理及员工分别受到不同程度处分，同时供应商也遭受罚款、甚至清退的风险。 诚信经商才能“共赢”！-----为了更有效地维护诚信、预防舞弊，特此发布专案通报，希望各商场有则改之、无则加勉。合规部此前已致信所有肉类部经理，希望通过商场自查，能够立即发现问题、停止违规。对于肉类库存差异超过5000元未能有合理解释的商场，则需主动上报总部营运监督和资产保护部。 无论您是哪一个部门的员工，您都是商场的诚信代表、合规督导！----- 诚信合规决不仅是管理层的职责、或某个部门的职责。日常营运的每一个环节，都需要每位员工切实把关，守护公司的资产和利润，不给舞弊分子留可乘之机。 针对近期频发的肉类问题，在您的工作过程中，请关注收货、损耗、库修、盘点等各个肉类操作环节，监督以下三个方面的情况： 肉类部的系统库存是不是和实际库存一致？ 肉类部的日常操作是不是和SOP一致？ 肉类部的日常工作是不是和诚信合规一致？ 公司已部署密控长控肉类库存、特查彻查肉类舞弊。同时，公司鼓励基于事实情况的实名或匿名举报。因此针对库存违规舞弊问题，公司已计划视案件情节奖励举报人。而且针对此前已被查实处理的库存举报，相应举报人已收到奖金。 如果您发现以上三个问题的答案存在否定、或者不确定的情况，或者您发现有其他可疑之处或舞弊线索，请您立即向合规部举报。举报人信息和举报信息都将由合规部独立处理、机密处理。 我们期待与您共同努力，共守职业道德、共创诚信文化、共祝业绩成功！ 违反SOP的行为----- 收货部 收货部存在严重失职行为，造成肉类部经理有可趁之机： 收货时，收货部只记录原始称重记录，而没有开具实收单，且部分原始称重记录没有相关签字。大部分实收单由肉类部经理在事后开具。因此造成肉类部经理有机会虚增、甚至空开收货记录。 由于有大量的收货延迟开单、且收货部没有通知监盘人员, 造成每周监盘无法及时发现库存亏空。 麦德龙/顾客遭受的损失/风险 肉类盘点流程形同虚设，库存准确无法保证，潜在更大库存损失可能未被发现。 延迟收货、及价差造成毛利损失。 擅自进货商品质量无法保证，食品安全与质量投诉可能导致麦德龙蒙受损失。 处分措施 肉类部经理-开除，并赔偿公司损失 肉类部助理-严重书面警告 收货部经理-书面警告 生鲜楼层经理-口头警告 供应商处以罚款 经验教训 严禁延迟收货 收货部必须在收货当日录入系统。收货单据不得交由其他部门代办或代管。 盘点数字必须与实相符。 库存单据、包括收货单据，必须签字齐全，不得留白，不得代签。 业绩压力、主管压力、或延续以前的违规操作，都不能充作违反SOP的借口。 主管的决定、命令如果违反SOP或诚信原则，员工不应盲从执行，而应及时上报更高主管、或立即举报。 加强改善措施 自查与上报 商场自查肉类库存是否存在异常亏空、肉类数据是否存在问题、日常操作是否存在违规舞弊。对于肉类库存差异超过5000元未能有合理解释的商场，需主动上报总部营运监督和资产保护部。 监控与调查 公司将持续关注、密切监控商场库存及其他数据。如发现可疑数据，营运监督与资产保护部将立即进行突击稽查，如发现舞弊线索，将立即立案调查。 加强肉类舞弊调查力度，尤其针对肉类违规举报彻底调查。 计划对肉类盘点进行独立监控，由内部或外部第三方专业人员现场参与抽盘。 培训与激励 对肉类低毛利及高损耗商场，约谈肉类部经理、回顾损耗原因、制定改善措施。 对店总、及肉类采购进行肉类防损及反舞弊培训。 针对库存违规舞弊、特别是肉类库存问题，公司将视案件情节现金激励举报人。 肉类舞弊专案警示通报 我们共同的愿景 – 诚信经商，快乐工作 1/5 专案警示分析----- 肉类库存长期弄虚作假，造成公司损失至少超十万元 地点 一区某商场 目的动机 掩盖库存亏空 违反SOP的行为----- 肉类部经理 擅自进货、空开收货 至少持续一年以来，从批发市场擅自订货、擅自定价。 擅自与供应商达成一致，要求供应商将现金代为支付给批发商。 篡改已收货单据，虚增收货数量，并以贴补供应商为由多开收货数量。 把多开的收货数量利用代码6修出库存。 延迟收货成惯例 收货经常不当场开单，隔较长时间再补单。由于进价上涨，一月间造成公司毛利损失超一万元。