商业银行计算题及答案.docVIP

计算题 一、资本充足率 ? 表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数 ? 表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 ? 实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题1 表内加权风险资产总额 ?=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元） 表外加权风险资产总额 ?=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元） 加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） ?因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% ?所以，该行的资本充足。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 ? 1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即： }??????? 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100% ?? ＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4% ? 2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。 总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8% 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%， ? 例题2?按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 ? 总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% ＜8%?不足 核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4%?充足 已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 ? 贷款利率 客户利润分析模型的应用： 1、某客户甲在一家银行开有户头，表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动，该项贷款的8％由资本金支持，92％来自银行的负债，其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18％。 甲客户本年度第一季度的账户活动：1月1日～3月31日 贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺 ? ?????????? ?????贷款利率：该银行的90天定期存款平均利率＋4% ??????????????? 服务费：贷款承诺上限的0.125% ? ?????????????? 补偿存款：贷款承诺的3%＋实际贷款额的3% 账户活动：活期存款成本????????? 3039 ? ? ????????? 电子转账?????????????? 724 ? ? ????????? 工资发放????????????? 4500 ? ? 存款和贷款额 ? ? ? ? ???????? 平均贷款额??????????? 4400000 ? ? ????????贷款利率?????????????? 12.00% ? ? ???????? 贷款年管理费率???????? 0.70% ? ? ???????? 贷款年风险费率???????? 1.00 % ? ? ???????? 平均存款额??????????? 174516??????????? ? ???????? 平均托收中现金???????? 60112 ? ? ???????? 法定准备金率?????????? 10.00% ? ? ???????? 存款收益率???????????? 5.80% ? ? ???????? 加权平均资金成本率???? 8.55%? ? ? 利用表中的数据： ①假定银行不考虑贷款风险费，但是把贷款中资本金的比例提高到10%，试计算达到目标利润所需的贷款利率。 ②假定银行放弃补偿存款的要求，要达到既定的目标利润，试计算贷款利率（在本题中，贷款利率不再是表中的12%，而是一未知数）。 ? 2．假定某工商企业向银行申请一份期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款，申请者和银行没有其他任何业务往来关系，银行预计在贷款期限内