对县域中小企业融资瓶颈现实思索——对牡丹江穆棱市特色木业加.docVIP

对县域中小企业融资瓶颈现实思索——对牡丹江穆棱市特色木业加 中小企业是县域经济发展的重要支撑，在经济运行中发挥着重要的作用。当前，受经济下行压力加大和中小企业初创期相关因素双重叠加的影响，中小企业融资难成为诸多困难中的一个核心瓶颈，已然成为中小企业难以逾越的一道门槛。为深入了解县域中小企业融资难的问题，近期，笔者对已形成行业特色的穆棱市木业加工类中小企业融资现状进行了深入细致的调研，通过典型的实证剖析，以期寻求破解县域中小企业融资难的有效途径。 一、穆棱市木业加工企业现状 （一）基本情况 穆棱市是隶属黑龙江省牡丹江市的县级市，该市有两个直属森工林业局，林木蓄积量为2829.6 万立方米，年采伐量20万立方米。东与俄罗斯接壤，有44 公里边境线，远东地区林木蓄积量为223 亿立方米，毗邻的绥芬河口岸是中国进口俄罗斯木材主要口岸之一，每年进口俄材达1000 万立方米，有着优越的地理位置。近年来，穆棱市政府大力招商引资，寻求特色发展，立足本地充足的木材资源优势、便捷的交通物流、富足的人力资源优势，通过开设“绿色通道”，精简审批程序，实施全程全力支持的政策，引入了大量木业加工类中小企业携专业技术人员、加工设备落脚穆棱，带动“一区三园”基础设施升级，2015 年该开发区荣获“国家级出口木制品质量安全示范区”称号，木业加工企业已经成为当地中小企业中的特色产业。据统计，该县依托境内外丰富的林木资源和毗邻绥芬河口岸的区位优势，打造中国木家居之都，全市木业加工企业已达300 余家，形成了上中下游产品相互匹配的完整产业链条，木业加工类中小企业已成为当地经济发展的新推手。 （二）木业加工类企业融资情况 以牡丹江穆棱市为例，截至2015 年年末， 该地区木业加工类企业300 余家，已经在银行融资的企业17 家， 融资金额1 亿元，分别在穆棱市现有的9 家银行业金融机构的其中6 家进行了融资，利率执行基准利率上浮10% 至50%，担保方式多为资产抵押和担保。从上述数据看到，木业企业融资方式仍然单一，多为资产抵押和担保，反之，多数中小企业因自身资产少、抵押物少、财务管理不规范、产权制度不健全等因素制约着企业融资。此外，中小企业融资成本仍较高，除支付银行贷款利息外，还要有政府行政部门收取的抵押登记费、公证费等；中介机构收取的抵押物评估费、担保费等第三方收费，导致企业支付融资成本最低也达10%，如果再加上贷款到期转贷时的“过桥”费用，一些小微企业最终可能承接的信贷成本会更高。加之部分中小企业的履约意识和诚信观念十分淡薄，在经营过程中普遍存在着还款能力差、恶意举债、转嫁风险的现象，影响了融资企业或金融机构信贷投放的信心，目前因企业周转经营出现问题已经形成不良贷款1000 多万元， 占全部木业企业贷款的12%，过高的风险成本也会导致银行慎贷。 二、穆棱市木业加工企业融资难的主要因素 在调研过程中，通过实地调查和综合分析，充分听取多方意见，分析穆棱市木业加工中小企业融资难主要表现在以下几个方面： （一）受整体经济环境下行影响，木业加工行业周期与经济周期息息相关 木业行业原材料价格、人工成本上涨，效益增速有所放缓，导致穆棱市部分木业加工企业融资遇阻，尤其一些招商引资来的新引入木业企业至今尚未完全打开生产经营局面实现预期销售目标。市场需求回升仍然较为乏力，特别是国际市场的需求持续疲弱，一些以出口贸易为主的中小企业碰到了资金周转缓慢、库存压力大、回款周期不确定等问题；有效需求不足与产能过剩矛盾加剧，小微型企业生产经营困难加大。但从长远来看，家具等木制品属于刚性需求，在宏观经济政策调整及地区政府扶持下，木业加工企业的发展前景仍较为可观。 （二）企业现有资产与融资需求不匹配，自身财务管理不规范，生产经营稳健性不强 一是一些政府招商引资来的企业，大多成立时间都较短，前期企业固定资产建设投入较大，占用大量自有流动资金，且相关企业资产的证照不齐全，无法进行抵押融资；二是企业有订单融资需求，但因为企业自身没有符合条件的抵押物，没有符合银行订单融资业务准入条件的企业资质，或因无法核实订单合同的真伪，无法判断付款方资信程度，导致银行融资的搁浅；三是企业自有机器设备不具备抵押条件，大多数小企业机器设备为各行业专用设备，这些专用设备的易变现能力和流通能力较弱，银行方面对于抵押品的相关要求多为只接受通用机器设备抵押，专用设备只能作为补充风险缓释措施；四是企业财务管理不规范，不能真实反映企业生产经营状况，加之许多企业账务处理通过个人账户流转，容易导致资金挪用；五是小企业生产经营稳健性不强，回款周期不确定，贷款的还款来源无法保障。 （三）银行有资金无市场，企业“入场”条件难达标 县域银行业金融机构能够积极落实上级部门关于有效支持中小企业发展的相关政策，不断做实、做细各项金融服务，在上级行的授权下