存货核算的日常业务处理-必读.pptVIP

 存货核算的初始设置 存货核算的日常业务 对库存进行业务核算 对库存进行财务核算 月末结账 存货核算的初始设置 基础选项设置 进行基础档案的设置 设置相应的科目 仓库存货对照表 期初余额 基础选项设置 产（商）品入库业务 产（商）品出库业务 产（商）品假退料业务 产（商）品调整业务 对产（商）品进行单据查询 产（商）品入库业务 对产（商）品进行单据查询 单据记账 产成品成本分配 期末处理 单据记账 生成凭证 月末结账 对库存进行业务核算 单据记账 进入存货核算系统之后，单击【业务核算】→【正常单据记账】选项，即可打开【正常单据记账条件】对话框，如图9-54 设置好记账条件之后，单击【确认】按钮，系统显示【正常单据记账】窗口，如图9-55 用户可以在要进行记账的单据前做上“√”标记，或者在工具栏上单击【全选】命令全选单据，然后单击【记账】命令，系统自动进行记账。 进行记账之后，用户可以使用系统的【恢复记账】功能将用户已经登记明细账的单据恢复到未记账状态。 对库存进行业务核算 图9-54 正常单据记账条件 图9-55 正常单据记账 对库存进行业务核算 产成品成本分配 产成品成本分配表可用于对已经入库但还未记明细账的产成品进行成本分配；对产成品入库单进行批量分配成本；从“成本核算系统”中取得成本填入入库单；清除已经分配的数据；对数据进行排序。产成品成本分配后对已分配的数据可以进行恢复。此外，用户 还可以设置显示栏目。 对库存进行业务核算 产成品成本分配 进入存货核算系统,单击【业务核算】→【产成品成本分配】选项,即可打开【产成品成本分配表】窗口如图9-56. 单击【查询】系统显示【产成品成本分配表查询】对话框,如图9-57,输入查询条件并单击【确认】系统将显示符合查询条件的结果如图9-58. 在显示的窗口列表中选中要查看的存货，然后单击窗口上的【明细】按钮，系统将显示选中存货的详细信息。 成本分配列表中的金额输入完毕后可进行成本分配.单击窗口中的【分配】,在执行完分配操作后,系统弹出提示信息操作成功. 在进行成本分配之后，需要进行恢复时，可单击窗口上的【恢复】按钮对已经分配的数据进行清空。 对库存进行业务核算 图9-58 产成品成本分配表 图9-57 产成品成本分配表查询 图9-56 产成品成本分配表 对库存进行业务核算 期末处理 期末处理是指当日常业务全部完成之后，计算按全月平均方式核算的存 货的全月平均单价以及其本会计月出库成本、计算按计划价/售价方式核算 的存货的差异率/差价率以及其本会计月的分摊差异/差价的操作处理。 对已经完成日常业务的仓库/部门/存货做处理 标志，如果使用的是采购和销售系统，应该在采购 和销售系统作结账处理之后进行。系统提供恢复期 末处理的功能，但是在总账结账后将不可恢复。 对库存进行业务核算 期末处理 进入存货核算系统,单击【业务核算】→【期末处理】选项,即可打开【期末处理】对话框,如图9-60 单击对话框上的【选择存货】系统弹出【选择存货】对话框如图9-61.选择需要进行处理的存货,再单击【确定】,返回【期末处理】对话框,然后单击【确认】,即可对所选择的存货进行期末处理. 系统虽然提供恢复期末处理的功能，但是如果总账结账已经结束将不能恢复。 图9-60 期末处理 图9-61 选择存货 返回目录 对库存进行财务核算 生成凭证 凭证列表 存货核算系统的财务核算主要是生成凭证，是一个相当重要的操作。 返回目录 对库存进行财务核算 进入存货核算系统，单击 【财务核算】→【生成凭 证】选项，即可打开【生 成凭证】窗口，如图9-62 在窗口中选择好“凭证类别”后单击【选择】命令，打开【查询条件】对话框，如图9-63 输入查询条件之后，单击对话框上的【确认】按钮，系统将列出所有的符合查询条件的记录。 选择要生成凭证的记录单击【生成】显示所生成的凭证,用户可以修改凭证,也可以增加或者删除借贷方记录,但是应该保证借贷方金额相等,并等于所选记录的金额. 凭证生成完毕之后，单击【确认】按钮对此凭证进行保存。 对库存进行财务核算 图9-63 查询条件 图9-62 生成凭证 对库存进行财务核算 凭证列表 进入存货核算系统，单击 【财务核算】→【凭证列 表】选项，即可打开【查 询条件】对话框如图9-64 输入相应的查询条件之后，单击【确认】按钮，系统进入凭证列表显示界面，如图9-65 单击窗口上的【过滤】命令,弹出如图9-64所示的【查询条件】对话框,输入相应的查询过滤条件之后,系统将显示符合条件的查询结果. 单击窗口上的【查询】,弹出如图9-66的【凭证查询】