中国现行国库管理制度基础(演示稿).pptVIP

（4）代理支库应将检查辖区乡（镇）国库和国库经收处办理国库业务情况，每半年汇总一次，分别在当年7月31日和次年1月31日前报上一级人民银行。人民银行每年对代理支库检查过的乡（镇）国库和国库经收处进行抽查。 3、代理支库审批、设立和撤销的管理 （1）代理支库原则上应设在国有独资商业银行。未设国有独资商业银行分支机构的地区，经人民银行商当地财政部门选择审定，代理支库也可设在其他商业银行。 （2）代理支库的金融机构必须是经过人民银行批准设立，具有良好的信誉，较好的经营业绩，配备专职人员，内控机制健全，资金结算渠道畅通，核算工具先进，认真履行国库职责，并能按规定设置国库工作机构的金融机构。 （3）凡要求代理支库的商业银行，应向上一级人民银行提出书面申请。上一级人民银行审议后，附书面审议意见报分库。分库商同级财政部门后审批，并向商业银行颁发“代理支库资格证书”，签定“代理支库业务协议书”，明确商业银行代理支库业务的有关问题。 （4）商业银行凭“代理支库资格证书”和“代理支库业务协议书”办理当年代理支库业务。 （5）每年年度终了后，代理行必须在新年度一月底之前以该行正式文件形式，向上一级人民银行报告上年度的代理情况。收到代理行提交的年审材料后，人民银行必须在十个工作日内完成审查，并提出对代理行的年审意见。 （6）年审合格的，上一级人民银行批准代理行继续代理国库支库业务的，经上