中科三环：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年3月) 2010-03-27.pdfVIP

北京中科三环高科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量 和透明度，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式》、《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工 作的公告》以及相关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度是针对年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行 职责、义务以及其他个人原因，导致年报信息披露重大差错，给公司造成重大经 济损失或不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用范围：公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责 人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任 相适应；责任与权利相对等原则。 第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任 有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。 第二章 责任的认定及追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》 等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通 知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反公司《章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制 度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 1 （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差 错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影 响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致 的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申 辩的权利。 第三章 责任追究的形式 第十条 追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究 的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会 视事件情节进行具体确定。 2 第四章 附则 第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、 法规、规章处理。 第十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订。 第十四条 本制度经董事会审议通过并公告之日起施行。 北京中科三环高科技股份有限公司