某集团财关键计划指标.docVIP

 某集团财务关键计划指标 集团 二零零一年十一月 集团关键计划指标（建议） 一、集团公司责任中心划分图示 二、集团公司关键计划指标 指标类型 关键计划指标 总裁主要考核指标 总指标 分解 财务指标 总收入 煤矿收入 总收入 房地产收入 超市收入 总部管理费用 职能部门管理费用 总裁、总监管理费用 财务费用 煤矿财务费用 房地产财务费用 超市财务费用 净利润 煤矿税前利润 净利润 房地产税前利润 超市税前利润 总资产利润率（净利润/平均总资产） 总资产利润率 净资产利润率（净利润/平均净资产） 净资产利润率 非财务指标 煤炭产量 煤炭产量 安全指标 安全指标 煤炭事业部专项任务 房产销售量 房产销售量 房地产市场开发指标 市场开发指标 房地产分公司工程建设指标 工程建设指标 建筑公司市场开发指标 建筑公司工程建设指标 超市市场开发指标 超市市场开发指标 中层管理人员流失率 中层管理人员流失率 关键计划指标分解公式： 净利润=销售收入—（销售成本+销售费用）—管理费用—财务费用+（其他业务收入—其他业务成本） =（煤矿事业部销售收入—销售成本—销售费用—管理费用） +（房地产事业部销售收入—销售成本—