服装店财务管理制度.doc

思歌自营店财务管理制度 为了公司持续稳定地发展，对公司自营店铺规范管理，特制定本制度 一、 牌照及合同管理： 1． 店铺租赁合同、商场合同、装修工程预算等相关资料 销售部提供上相关资料复印件及经总经理批准后的装修预算批示文件提供至财务部备案。 2． 新开业店铺需存放的证件：营业执照、组织机构代码证正本、税务登记证（国税/地税）以上均为正本，商标注册证复件，注册商标授权使用证书，正本存于店铺，副本公司财务部管理，由店长签收，收条交财务部保管，如经管人员有变动，需办理收条变更手续，否则该经手人在离职后因未办清手续，不予结算工资。 二、店铺资金及费用报销管理： 1． 销售收入的管理（专卖店） 1.1： 收银员每天的营业额统一交给店长/ 职深店员 1.2： 由店长或职深店员每天下午16：00前将白班营业款，次日10点 前将晚班营业款存入银行，并即刻传真汇款底单，次日11点前将销售回款日报表传真或电邮至公司。 （1）销售货款必须专户存储不得任意挪 用也不得用其支付费用开支，发现一次店长罚款300元 配备（用作日常支出运费，杂费）（2）:迟传未传销售日报表及汇款底单的，发现一次店长每次罚款50元，收银员罚款30元. （3） 催收至三次仍未存款或传真银行回单的店长，店长及收银员每天加罚10元 以上由财务部负责监督,自营销售部协助执行. 1.3: 销售额及存款金额不符的，必须在1个工作日如店铺未能在公司所指定的时间内往银行入数，特殊原因的，店长必须即时电话通知财务部并解释原因，必须于次日11点前将该款项存入银行，如有违反，发现一次，店长罚款100元，当班收银员罚款50元，未在指定时间内存款并无解释原因的，发现一次，店长罚款200元，当班收银员罚款100元 2．备用金配备: 1.1: 公司直属店铺备用金由公司核定额度 1.2: 托管店备用金由管商配备 费用开支用备用金支付，严禁坐支销货款,不得将零用现金随便携带及作为私人之用,零用现金必须放入抽屉的小钱柜中,如钱已购物，发票和剩余零用现金一齐放入小钱箱,公司检查或抽查时钱物必须相符,如有差异,店长罚款200元,收银员罚款100元,并即刻将差异金额补足,如当次未及时补足,店长罚款500元,收银员罚款300元. 3．店铺所需的其他经营设施，物品及办公用品，筹备人员必须列出购买清单，报总经理批准后方可购买，并将购买清单及购货发票（收据）报销售部财务记账。 4．店铺费用报销单: 将单据分类汇总,按类别填写清单,于次月5号前寄回公司，费用单一个月清算一次， 跨月单据申报报销无效,财务部于10号前将费用汇至店铺。 5． 销售筹备人员应对专卖店货品的陈列进行指导，并协助店长进行人员 分工，建立 销售数据上传时间：次日上午10点前上传公司系统，未上传一次店长罚款50元，超过10点，每小时加罚5元，因系统及其它特殊原因引起的数据不能及时上传，需及时申报经批准后生效。 4. 专卖店销售小票必须连续顺序填写：不得任意销毁，每缺少一张，扣款5元。禁止不套复写纸单开销售小票。销售小票必须如实填写，不得与实际销售金额不符，销售部分管经理应进行不定期抽查，每发现一笔，除补足其差额外，同一责任人连续发现两次，按除名处理。 5. 对账： A：各专卖店（专柜）店长必须负责将当日进销存台账与当日销货现金，库存实物进行核对发现问题应及时解决。 B：物品调配由调出方做单，当日上传数据回总公司系统，未及时上传，1次店长罚款10元 C：公司组织的盘点之前，保证专卖店账实相符 6. 系统操作培训: 店铺系统的使用可申请公司培训,由信息部提供具体操作流程,因系统操作不当导致上传的数据不准确,而未向公司提出培训的,责任由店铺承担,发现一次,店长罚款50元,仍未改正的,每天加罚10元.直至操作无误系统数据准确为止. 四、 盘点管理： 1． 盘点时间及要求: 统一在每月20-25日，26日提交盘点报表及数 据上传.；盘点表一经上交即不得更改，违者1次罚款50元；本次盘点表做为下月期初盘点基数并以店铺上传盘点数据更新总公司系统。 2． 盘点次数及参盘要求: 每月必须盘点1次，所有参加盘点人员必 须准时到位，并在盘点表上签字确认，参盘人员名单必须在19号报至公司，未按名单准时参加者，罚款50元。 3． 盘点前的工作准备: 专卖店（专柜）店长应将进销存台账与库存 实物和当月总收款额核对清楚，做 到账实相符，同时将所有货品按款号分类整理，准备盘点。 4． 盘点方式: 财务部将不定时安排各专柜进行交叉盘点，或按不同 方式对店铺进行盘点,监盘及参盘人员由由销售部和财务共同商定通 知到店铺执行。 5． 固定资产、办公用品、低值易耗品盘点： 每季盘点一次，盘点 时应仔细清点实物并作好登记