利润与现金流差异.docxVIP

差异的原因：净利润与经营性净利润出现差异的原因： 1、经营活动现金流入与会计收入差异。经营活动强调的是投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。就工商企业来说，经营活动包括：商品销售、提供劳务、经营性租赁、购买商品、接受劳务、广告宣传、推广产品、交纳税款等。报告年度2012-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金852,959,536.00收到的税费返还19,975.43收到其他与经营活动有关的现金82,762,604.64经营活动现金流入小计935,742,116.07购买商品、接受劳务支付的现金418,838,192.39支付给职工以及为职工支付的现金256,978,164.23支付的各项税费52,665,358.37支付其他与经营活动有关的现金95,225,915.82经营活动现金流出小计823,707,630.81经营活动产生的现金流量净额112,034,485.26二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额573,891.56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金7,416,953.23投资活动现金流入小计7,990,844.79购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金70,257,265.04投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计70,257,265.04投资活动产生的现金流量净额-62,266,420.25三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,335,050.00支付其他与筹资活动有关的现金50,000.00筹资活动现金流出小计38,385,050.00筹资活动产生的现金流量净额-38,385,050.00四、汇率变动对现金的影响四(2)、其他原因对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额380,241,424.35期末现金及现金等价物余额391,624,439.36附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润168,507,078.55加：资产减值准备6,510,596.57固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧55,305,821.79无形资产摊销3,280,681.46长期待摊费用摊销748,245.91处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失606,531.45固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用-6,967,012.45投资损失--递延所得税资产减少-905,459.63递延所得税负债增加--存货的减少-37,280,146.50经营性应收项目的减少-210,373,672.52经营性应付项目的增加132,601,820.63其他--经营活动产生的现金流量净额2112,034,485.262、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额391,624,439.36减：现金的期初余额380,241,424.35加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--加：其他原因对现金的影响2--现金及现金等价物净增加额11,383,015.01备注报告年度2011-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金758,468,328.47收到的税费返还171,732.14收到其他与经营活动有关的现金53,485,633.39经营活动现金流入小计812,125,694.00购买商品、接受劳务支付的现金496,478,907.24支付给职工以及为职工支付的现金204,836,723.55支付的各项税费48,471,909.81支付其他与经营活动有关的现金81,492,152.74经营活动现金流出小计831,279,693.34经营活动产生的现金流量净额-19,153,999.34二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金10,134,618.92投资活动现金流入小计10,156,118.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金125,978,147.18投资支付的现金5,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计130,978,147.18