统一授信制度对开展贸易融资业务影响.docVIP

统一授信制度对开展贸易融资业务影响 文档来自网络，是本人收藏整理的，如有遗漏，差错，还请大家指正！ 　　统一授信对贸易融资的影响 刁显红 　　 　　统一授信作为一种信用风险管理制度，从本质上说是商业银行对授信业务的一种风险控制机制 　　加入WTO后，为尽快和国际接轨，中国银行业改革步伐不断加快，经营管理日趋国际化 中国银监会对银行的监管力度不断加强，各家银行将风险管理提上了重要的议事日程 授信业务作为银行风险管理的主要手段，已引起各方关注 国际贸易融资作为银行授信业务的一部分，具备品种多、收益高、风险大等特点 加强授信业务研究，规范统一授信制度，对贸易融资业务的开展具有很强的现实意义 本文通过对商业银行统一授信制度的分析，阐述统一授信制度对贸易融资业务的影响，探讨统一授信制度和贸易融资业务的发展趋势 　　本文所称贸易融资主要指短期国际贸易融资以及福费廷业务（下称贸易融资） 　　一、统一授信制度基本框架及制度分析 　　授信业务涉及的主要内容是银行的资产业务和中间业务，是银行根据企业需求，按照规定的程序和方式，通过对企业的评审而确定给予具体额度融资支持的业务 实行统一授信制度以前，我国商业银行授信业务由银行内部不同部门及不同级别的机构分别办理，由此形成对同一客户的多头授信、各类业务的分散授信、贸易融资和其他授信业务相互独立操作的局面，从而导致对同一客户授信总量上的失控，造成一定风险隐患，形成大量不良资产 为加强银行授信业务的风险管理，1999年中国人民银行在1996出台的《商业银行授权、授信管理暂行办法》的基础上制定了《商业银行实施统一授信制度指引》（简称《指引》） 　　（一）统一授信制度的基本框架 　　《指引》中明确了统一授信概念，即统一授信是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度，包括贷款、贸易融资（如打包放款、进出口押汇等）、贴现、承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放形式的本外币统一综合授信 　　《指引》中明确了商业银行实施统一授信制度的基本要求，提出了必须遵循的四统一原则：授信主体统一、授信形式统一、不同币种授信统一和授信对象的统一；《指引》还明确了最高综合授信额度、集团公司客户授信、风险分析评估模型或方法的建立、组织机构设立、审批程序、信息管理系统等方面的要求 因此《指引》构建了我国商业银行统一授信制度的基本框架 各商业银行据此分别制定了各自的统一授信制度 　 （二）统一授信制度分析 　　银行统一授信的对象主要包括对金融机构、法人客户、自然人的授信 本文主要探讨对法人客户的统一授信 　　1．统一授信制度是商业银行授信业务风险控制的机制 　　商业银行统一授信的实际做法是将银行作为一个整体，同时将客户作为一个整体，按照统一的标准识别、评价客户的整体信用风险，核定客户最高综合授信额度，并据此控制单一客户的整体信用风险，通过控制所有客户的最高综合授信额度之和，来控制银行的整体信用风险 统一授信制度较好地解决了银行对客户的多头授信问题，弥补了多个分支机构分散管理信用的缺陷 　　2．统一授信的规模一定程度上由资本充足率决定 　　任何银行对法人客户的统一授信规模首先取决于银行自身的实力，即银行资本规模，其次取决于银行资产规模，特别是风险资产的总量 根据巴塞尔新资本协议的要求，中国银监会于2004年初制定了《商业银行资本充足率管理办法》，明确规定商业银行资本充足率不得低于８％，要求商业银行在2007年1月1日前制定并实施切实可行的资本充足率分步达标规划 　　严格规定银行的资本充足率，在资本总额一定的情况下，实际上锁定了风险加权资产的总量，这在一定程度上决定了作为风险加权资产部分的授信资产的总量，从而决定了统一授信的总体规模 　　3．信用等级评定是核定最高综合授信额度的决定因素 　　核定最高综合授信额度是统一授信制度的核心，最高综合授信额度也就是银行通过对法人客户的信用风险和财务状况的综合评价确定的、在一定期间内能够和愿意承担的风险总量，包括贷款额度和贸易融资额度等 银行对企业的信用等级评定是核定最高综合授信额度的主要依据，它是银行对企业所负各种债务能否如约还本付息的能力和可信任程度的评估，是对债务偿还风险的评价 银行对客户提供的各类授信余额风险限额之和，原则上不得超过该客户的最高综合授信额度 　　二、统一授信制度对贸易融资业务的影响 　　统一授信制度对开展贸易融资业务具有积极促进作用，对贸易融资业务的发展具有重要影响 　　（一）统一授信制度成为影响贸易融资业务发展的重要因素 　　统一授信制度能够控制客户的信用风险 开展贸易融资业务面临很多风险，其中最主要的是技术性风险和客户信用风险 对技术性风险最主要的是通过规范专业技术人员的专业操作加以防范 客户信用风险是动态变量，风