成都振芯科技股份有限公司关于公司2014年度内部控制自我.PDFVIP

成都振芯科技股份有限公司 关于公司2014年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)的要求，公司董事会根据 审计委员会、内部审计部门出具的审计报告及相关资料，以及对公司2014 年度 内部控制情况进行全面深入的检查，在查阅了公司的各项内部控制制度，了解公 司各部门在内部控制实施工作的基础上，对财务报告和信息披露事务相关的内部 控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告，现将公司2014 年 度内部控制的情况报告如下： 一、内部控制工作的总体情况 （一）公司内部控制的基本目标 为规范公司治理层、管理层和全体员工在生产经营活动中的各项行为，并得 到共同有效实施，确定以下目标： 1、建立和健全符合现代公司管理要求的内部治理和组织结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，保证公司生产经营战略的实现； 2、建立有效地风险控制系统，强化风险管理机制，提高公司正常经营的效 率和效果； 3、规范公司的会计行为，保证会计资料、公司财务报告及管理信息的真实、 可靠和完整； 4、建立良好的内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保 证公司资产的安全、完整； 5、严格遵守国家法律、法规，守法生产经营和符合有关监管要求。 （二）公司内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则：内部控制制度必须涵盖公司治理层、管理层和全体员工， 在对象上应当覆盖公司各项生产、经营和管理活动，在流程上应当渗透到决策、 执行、反馈等各个环节。 2、重要性原则：内部控制制度要在重要业务与事项、高风险领域与环节采 取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 3、制衡性原则：内部控制制度要保证公司机构、岗位设置及其职责权限的 合理设置和明确分工，确保不同部门、岗位之间权责分明，坚持不相容职务相互 分离，既相互制约、相互监督，又能互动协作。 4、独立性原则：履行内部控制监督检查职责的部门应当具有相对良好的独 立性，任何个人不得拥有超越内部控制的权力。 5、合规性原则：公司的内部控制制度必须符合国家法律、行政法规的规定 和政府监管部门的监管要求。 6、适应性原则：内部控制制度应当体现公司经营规模、经营范围、经营特 点、风险状况以及所处环境的要求，并要求公司全体员工必须遵照执行。 7、成本效益原则：在制定内部控制制度时还应考虑成本与效益的关系，即 在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理 的成本实现更加有效的控制。 （三）公司内部控制工作机构及分工 公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立 与实施内部控制制度进行监督。审计委员会及其领导下的审计部负责审查公司内 部控制，监督内部控制的有效实施，进行内部控制自我评价，协调内部控制审计 及其他相关事宜。公司经营层负责内部控制的贯彻、执行，公司全体员工参与内 部控制的具体实施。 二、公司内部控制系统及执行情况 （一）内部环境 1、治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求及《公司章程》（2014年 修订）之相关规定，积极建立现代企业制度，在完善经营机制的同时，逐步建立 健全了与业务性质及经营规模相适应的治理结构，形成了股东大会、董事会、监 事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。公司最高权力机构为 股东大会，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权， 公司根据相关法律法规及公司章程的规定，2014年修订了《股东大会议事规则》； 董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并依据公司章程及《董事会议事规则》 的规定履行职责。 为有效的提高董事会决策的科学性，公司董事会下设三个专门委员会负责专 门工作： （1）审计委员会，负责与公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公 司的内部审计制度及其实施，审查公司内部控制制度的执行情况，对重大关联交 易进行审计，审核公司的财务信息及其披露政策。 （2）提名委员会，根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的 规模和构成向董事会提出建议，负责对董事候选人、经理人选和须提请董事会聘 任的其他高级管理人员进进行审查并提出建议。 （3）薪酬与考核委员会，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职 责、重要性以及其他相关企