g 浅议反洗钱现场检查的方式、方法.pdf

调查手记 浅议反洗钱现场检查的方式、方法 公 李 同人民银行 自2004年歼眨对金 融机构反洗钱现场检查 作 ， 由I 经过 四年的检查实践，小义从 保证检查质量、方便检查 作人于，提 }fJ反洗钱现场检查中的 作方式、检查 厅法 在现场检查过程中，呵将仝部检查 工作任务分成 一个部分进行。即：对被 榆查单位反洗钱组织机构、1人】控制度及 宣传 、培训情况的检查；对客户尽职调 查、账户资料及交易记录保存情况的检 查；对金融机构大额交易和可疑交易报 告情况的检查。 对金融机构反洗钱组织机构、 内控制度建立及宣传、培训情况的检查 按照 《金融机构反洗钱规定》的要 活动的真实性=i是通过同眨洗钱组织 刮金融机构的具体管邢千¨业务流程中的 求 ，金融机构及其分支机构应当依法建 机构成员的谈话 ，了解其对反洗钱丁作 内部规定一反洗钱的法律、法规和规章 一 健全反洗钱内部控制制度，设立反洗 职责的理解程度 ，判断该成员能否承担 及监管部门对金融机构的反洗钱 部控 钱专门机构或者指定内设机构负责反洗 反洗钱T作 网是通过与不同部门、不 制制度的内容和形式没有统一的要求 ， 钱T作，制定反洗钱人『J部操作规程和控 同临柜人员和临拒兼职反洗钱_r作人员 这就要求我们检查人员孑F埘金融机构反 制措施 ，对：[作人员进行反洗钱培训， 谈活，询问对反洗钱职责的理解程度， 洗钱 内部 制制度建立情况进仃榆布 增强反洗钱T作能力：． 判断反洗钱组织机构传导机制的有效性 时，t要看金融机构的反洗钱内部控制 (一 )对金融机构反洗钱组织机构 和实效性 ，评估反洗钱机构职能的叮靠 制度的内容是否能够伞面反映反洗钱的 建立情况的榆杏：采用 的检查手段主 性。五是通过谈话听取反洗钱专职人员 法律 、法规和规章的要求一其内控制度 要有以下几种：一是调阅组织机构成立 的意见，评判反洗钱资源的充足性。如 可以比法律 、法规和部门规章的要求更 的正式公文．检查金融机构是否正式成 果反法钱专职机构负责人认为人员配备 严格，但绝不能 解和宽松于法律、法 立了组织机构 。掌握组织机构成员的组 不适应_T：作需要 ，则心视作反洗钱人员 规和部门规章的要求。 成 ，通过文件了解成员当时所在岗位和 不足 反洗钱的内控制度的范同很广泛， 部门，如果在此期间成员进行了岗位和 (二 )对金融机构反洗钱内部控制 我们在现场检查中主要幢从这些制度的 部门的调整，是否及时以正式公文调整 制度建 隋况的检查 金融机构反洗钱 建直情况进行枪查 ，按照反洗钱法律 、 了反洗钱组织机构=二是查阅被检查机 内部控制制度，足金融机构根据 自身的 法规和部 ¨规章的要求 ，反洗钱内控制 构有关的会议记录 、会议决定等资料 ， 经营特点和经营情况 ，将反洗钱法律 、 度可以细化、分解成以下内容 日_J：反洗 核实眨洗钱机构存在的真实性和实际 法规和部 ¨规章进行分解 、细化，落实 钱组织机构职责、反洗钱部IJ职责、反 34．黑龙江金融 2008 J 洗钱工作人员岗位职责、反洗钱部门之 是在内控制度上予以明确的事项，在操 是检查金融机构为客户开立个人银行结 间协调和合作制度、反洗钱保密制度、 作处理上就应遵循，凡是在操作处理上 算账户的客户尽职调查情况。三是检查 反洗钱举报制度、可疑交易移送制度、 反映的，就要符合 内控制度的要求。这 金融机构为客户开立单位银行结算账户 反洗钱客户尽职调查制度 、反洗钱客户 是一种对应的映射关系，也可以说是一 的客户尽职调查情况 。四是检查金融机 资料保存制度、反洗钱交易记录保存制 种检查思想。 构为客户办理结算业务的客户尽职调查 度 、人民币对公业务反洗钱操作规程 、 (三 )对反洗钱宣传和业务培训情 情况。包括：汇票 、本票 、支票 、信用 人民币对公大额和可疑支付交易报告管 况的检查 。对金融机构此项工作 的检 卡、托收结算、委托收款、汇兑、代理 理办法、人民币个人业务反洗钱操作规 查 ，我们主要是调阅金融机构正在使用 业务等。五是检查金融机构为客户办理 程、人民币个人大额和可疑支付交易报 的培训教材和宣传资料以及培训计划 、 贴现、贷款业务