ERPEUM-CO-010成本中心主数据维护操作手册.docVIP

成本中心主数据维护操作手册 手册编码：EUM-CO-010 流程名称：成本中心主数据维护操作手册 流程编号：TB-CO-010 责任人：ERP-FI小组 日 期：2009-04-23： 目的 规范了成本中心主数据维护操作方法，对申请、审核、修改或创建一系列作业进行规范操作，确保成本中心维护合理、有序、正确,有利于财务核算、分析、管理 流程内容 本流程主要描述了实益达集团所有成本中心的维护过程；在业务处理过程中，由于组织结构的变动或业务调整需创建、修改、冻结、解冻成本中心，使费用能真实归集到相应的成本中心，正确反映对应业务部门的费用状况。 根据业务需求，由需求部门提出成本中心维护申请，由成本主管审核，经财务经理批准同意后，成本主管根据审批结果进行相应创建、修改、冻结或解冻成本中心作业。 成本中心主数据是SAP系统组织结构的重要组成部分，其目的是为了满足财务对各业务部门进行费用考核和管控的需要。一旦有业务在成本中心发生，就不能删除主数据，只能在系统中冻结相应的成本中心。 所有的成本中心按一定的顺序或隶属关系组成成本中心标准层次，每个新创建的成本中心都必须隶属于成本中心标准层次的某一节点；除了成本中心标准层次外，还可以依据核算或分析的需要，任意组合多个成本中心至一个组，且允许同一个成本中心分配至多个不同的成本中心组 。 成本中心只能归集一种属性的费用，如某个业务部门的费用既有管理费用、也有销售费用，则必须在系统内创建两个成本中心与之对应；依据每个成本中心所归集费用属性的不同，将成本中心分为以下几类，并分别对应至费用属性（功能范围） 流程图  操作步骤： 成本中心建立 路 径： 会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理 事务代码： KS01 事务描述： 主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的创建 字段 R/O 用户操作和输入值 注释 控制范围 R 1000 成本中心 R HH4321 外部手工给号 有效起始日 R 2009.04.28 字段 R/O 用户操作和输入值 注释 基本数据标签 名称 R 4月28日成本中心 描述 R 4月28日成本中心 负责人 O HH 成本中心类型 O F SST_直接生产 层次结构范围 O 1000330 SMT生产（直属的上一层次） 功能范围 O 1000 制造费用 货币 O CNY 注： 1、成本中心类型决定了是否为生产性成本中心；一量建立为生产性成本中心，控制标签的记录数量为勾选状态，非生产性成本中心，记录数量为非勾选状态。 2、层次结构范围一旦选定，功能范围自动带出。 成本中心修改，以分析期间形式更改 路 径： 会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理 事务代码： KS02 事务描述： 主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的更改 字段 R/O 用户操作和输入值 注释 成本中心 R HH4320 输入要修改的成本中心代码 回车后，可以修改成本中心主数据的名称、描述、负责人、成本中心类型、层次结构范围、功能范围、货币等。 点，点“其它分析期间”，输入“有效起始日”及“有效截止日” 成本中心冻结 路 径： 会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理 事务代码： KS02 事务描述： 主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的锁定 在控制标签页面,勾选锁定项的所有选项即可. 注：成本中心解冻，取消锁定勾选即可,成本中心冻结后不可以对它记帐. 成本中心删除 路 径： 会计核算→财务会计→总分类账→主记录→单个处理 事务代码： KS04 事务描述： 主数据维护员收到已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的删除 输入要删除的成本中心代码,取消测试运行,执行即可. 注: 1、成本中心没有数据时可以在前台删除，有文本时，即使在后台也不可以删除。 2、所有成本中心的查看报表KS13 用户操作手册文档 版本: 3.0 财务管理模块 页码: 1 / 13 责任人：侯菡 机密级别：高 修改人： 修改日期：2009-4-30 文件名：ERP EUM-CO-010成本中心主数据维护操作手册 Kao Supply Chain Transformation Project Section II: To-Be Business Sub-Process Script Printed: 31/10/07 4:13 页码 1 of 9 Saved: 28/4/09 3:44